2017年下半年银行业专业人员职业资格考试《银行管理（初级）》历年真题与考前押

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第一部分　历年真题详解
　2016年上半年银行业专业人员职业资格考试《银行管理（初级）》真题及详解（一）
　2016年上半年银行业专业人员职业资格考试《银行管理（初级）》真题及详解（二）
　2015年下半年银行业专业人员职业资格考试《银行管理（初级）》真题及详解（一）
　2015年下半年银行业专业人员职业资格考试《银行管理（初级）》真题及详解（二）
第二部分　考前押题详解
　银行业专业人员职业资格考试《银行管理（初级）》考前押题及详解
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第一部分　历年真题详解
2016年上半年银行业专业人员职业资格考试《银行管理（初级）》真题及详解（一）
一、单选题：（共80题，每小题0.5分，共40分）下列选项中只有一项最符合题目的要求，不选、错选均不得分。
1．商业银行应从发展战略的角度明确创新业务的基本特征和预期的成本收益，确保新业务符合银行总体发展的需要，并悉知银行金融创新业务、运行情况以及市场状况。这一要求属于商业银行业务创新原则中的（　　）。
A．“认识你交易对手”（Know Your Counterparty）
B．“认识你的风险”（Know Your Risk）
C．“认识你的客户”（Know Your Customer）
D．“认识你的业务”（Know Your Business）
【答案】D查看答案
【解析】商业银行金融创新的原则之一是应做到“认识你的业务”，是指董事会和高级管理层通过有效手段，确保悉知本行的金融创新业务、运行情况以及市场状况。
2．商业银行内部控制管理职能部门是商业银行内部控制的（　）防线。
A．第二道
B．第四道
C．第一道
D．第三道
【答案】A查看答案
【解析】商业银行应当指定专门部门作为内控管理职能部门，牵头内部控制体系的统筹规划、组织落实和检查评估。内部控制管理职能部门是内部控制的“第二道防线”。
3．在计算速动比率时，要从流动资产中扣除存货部分，再除以流动负债，这样做的原因在于（　　）。
A．存货的质量不稳定
B．存货的流动性强
C．存货的价值较大
D．存货的变现能力较差
【答案】D查看答案
【解析】相对于其他流动资产，存货的变现能力较差。因为存货的变现需要通过销售来实现，而销售面临诸多的市场环境限制和风险，比如存货的质量可能因为损坏、废弃而降低，存货的销量和收入可能不如预期等。
4．风险因素与风险管理复杂程度的关系是（　）。
A．风险因素考虑得越充分，风险管理就越容易
B．风险因素的多少同风险管理的复杂性的相关程度并不大
C．风险管理流程越复杂，则会越有利于减少风险因素
D．风险因素越多，风险管理就越复杂，难度就越大
【答案】D查看答案
【解析】风险因素与风险管理复杂程度成正相关关系，风险因素越多，风险管理就越复杂，难度就越大。
5．重组贷款是指由于借款人财务状况恶化，或无力还款而对合同条款作出调整的贷款，重组后的贷款如果仍然逾期，或借款人仍然无力归还贷款，应至少归为（　　）类贷款。
A．关注
B．可疑
C．次级
D．损失
【答案】B查看答案
【解析】重组后的贷款（简称重组贷款）如果仍然逾期，或借款人仍然无力归还贷款，应至少归为可疑类。重组贷款的分类档次在至少6个月的观察期内不得调高，观察期结束后，应严格按照《贷款风险分类指引》规定进行分类。
6．根据《个人贷款管理暂行办法》，下列不属于采用贷款人受托支付的例外情形的是（　　）。
A．借款人交易对象不具备条件有效使用非现金结算方式的
B．贷款资金用于生产经营且金额不超过五十万元人民币的
C．借款人能够事先确定具体交易对象，且以保证方式担保的
D．借款人无法事先确定具体交易对象且金额不超过三十万元人民币的
【答案】C查看答案
【解析】根据《个人贷款管理暂行办法》第三十条，个人贷款资金应当采用贷款人受托支付方式向借款人交易对象支付，但本办法第三十三条规定的情形除外。根据该《办法》第三十三条，有下列情况之一的个人贷款，经贷款人同意可以采取借款人自主支付方式：①借款人无法事先确定具体交易对象且金额不超过三十万元人民币的；②借款人交易对象不具备条件有效使用非现金结算方式的；③贷款资金用于生产经营且金额不超过五十万元人民币的；④法律法规规定的其他情形。
7．下列业务中不属于金融资产管理公司范围的是（　）。
A．债权转股权
B．收购、管理和处置金融企业的不良资产
C．发行金融债券
D．信贷业务
【答案】D查看答案
【解析】根据《金融资产管理公司条例》第十条，金融资产管理公司在其收购的国有银行不良贷款范围内，管理和处置因收购国有银行不良贷款形成的资产时，可以从事下列业务活动：①追偿债务；②对所收购的不良贷款形成的资产进行租赁或者以其他形式转让、重组；③债权转股权，并对企业阶段性持股；④资产管理范围内公司的上市推荐及债券、股票承销；⑤发行金融债券，向金融机构借款；⑥财务及法律咨询，资产及项目评估；⑦中国人民银行、中国证券监督管理委员会批准的其他业务活动。
8．根据《商业银行理财产品销售管理办法》的规定，理财产品宣传材料应当在醒目位置提示客户（　　）。
A．本理财产品有投资风险，只能保证获得合同明确承诺的收益，您应当充分认识投资风险，谨慎投资
B．“理财非存款、产品有风险、投资须谨慎”
C．“如影响您风险承受能力的因素发生变化，请及时完成风险承受能力评估”
D．“本理财产品有投资风险，只保障理财资金，不保证理财收益，您应当充分认识投资风险，谨慎投资”
【答案】B查看答案
【解析】根据《商业银行理财产品销售管理办法》第十七条，理财产品宣传材料应当在醒目位置提示客户，“理财非存款、产品有风险、投资须谨慎”。
9．在金融创新过程中，（　　）负责制定恰当的风险管理程序和风险控制措施。
A．董事会下设的风险管理委员会
B．董事会
C．高级管理层
D．风险管理部门
【答案】A查看答案
【解析】商业银行董事会和高级管理层应将金融创新活动的风险管理纳入全行统一的风险管理体系。董事会下设的风险管理委员会应将金融创新活动的风险和其他传统业务的风险进行统一管理，制定恰当的风险管理程序和风险控制措施，清楚地界定各业务条线和相关部门的具体责任。
10．下列一般会导致股票价格上涨的经济状况变动是（　）。
A．央行提高法定存款准备金率
B．社会总消费和总投资上涨
C．GDP增长率下降
D．企业所得税税率上调
【答案】B查看答案
【解析】社会总消费和总投资上涨意味着整个宏观经济面良好，在这种情况下，企业的发展比较好，股价会上涨。
11．下列（　　）不属于丰富和创新小微企业金融服务方式的重点内容。
A．创新服务产品
B．转变服务方式
C．提高贷款利率
D．增加服务功能
【答案】C查看答案
【解析】国务院办公厅发布的《关于金融支持小微企业发展的实施意见》要求，增强服务功能、转变服务方式、创新服务产品，是丰富和创新小微企业金融服务方式的重点内容。
12．根据《同业拆借管理办法》，财务公司拆入资金的最长期限是______，拆入资金余额不得超过实收资本的______。（　　）
A．7天，20%
B．30天，20%
C．30天，100%
D．7天，100%
【答案】D查看答案
【解析】财务公司开展同业拆入是指财务公司与经中国人民银行批准进入全国银行间同业拆借市场的金融机构之间，通过全国统一的同业拆借市场进行的无担保资金融通行为。根据《同业拆借管理办法》，财务公司拆入资金的最长期限为7天，拆入资金余额不得超过实收资本的100％。
13．商业银行应确定一个管理部门或委员会统一审核批准对客户的授信，这是指授信要做到（　　）。
A．授信形式的统一
B．不同币种授信的统一
C．授信主体的统一
D．授信对象的统一
【答案】C查看答案
【解析】根据《商业银行实施统一授信制度指引（试行）》第四条，商业银行实施统一授信制度，要做到四个方面的统一：①授信主体的统一；②授信形式的统一；③不同币种授信的统一；④授信对象的统一。其中，授信主体的统一是指商业银行应确定一个管理部门或委员会统一审核批准对客户的授信，不能由不同部门分别对同一或不同客户，不同部门分别对同一或不同信贷品种进行授信。
14．某金融租赁公司的下列哪项指标不符合《金融租赁公司管理》规定？（　）
A．对全部关联方的融资余额为金融租赁公司资本净额的40%
B．资本净额为租赁公司风险加权资产的40%
C．对单一承租人的融资余额为金融租赁公司资本净额的40%
D．同业拆入余额为金融租赁公司资本净额的40%
【答案】C查看答案
【解析】根据《金融租赁公司管理》第四十八条，金融租赁公司应当遵守以下监管指标的规定：①资本净额与风险加权资产的比例不得低于银监会的最低监管要求（即8%）；②对单一承租人的全部融资租赁业务余额不得超过资本净额的30%；③对单一集团的全部融资租赁业务余额不得超过资本净额的50%；④对一个关联方的全部融资租赁业务余额不得超过资本净额的30%；⑤对全部关联方的全部融资租赁业务余额不得超过资本净额的50%；⑥对单一股东及其全部关联方的融资余额不得超过该股东在金融租赁公司的出资额，且应同时满足本办法对单一客户关联度的规定；⑦同业拆入资金余额不得超过资本净额的100%。
15．根据《商业银行资本管理办法（试行）》的规定，个人住房抵押贷款的风险权重为（　　）。
A．60%
B．45%
C．50%
D．75%
【答案】C查看答案
【解析】根据《商业银行资本管理办法（试行）》第六十五条，个人住房抵押贷款的风险权重为50%。
16．根据《关于促进互联网金融健康发展的指导意见》，负责互联网支付业务监管的是（　　）。
A．银监会
B．证监会
C．人民银行
D．保监会
【答案】C查看答案
【解析】根据《关于促进互联网金融健康发展的指导意见》，互联网支付是指通过计算机、手机等设备，依托互联网发起支付指令、转移货币资金的服务。互联网支付业务由人民银行负责监管。
17．根据《商业银行合规风险管理指引》的规定，商业银行任命合规负责人，应按有关规定报告银监会，在合规负责人离任后的（　　）内，应向银监会报告离任原因等有关情况。
A．十个工作日
B．十五个工作日
C．一个月
D．五个工作日
【答案】A查看答案
【解析】根据《商业银行合规风险管理指引》第二十七条，商业银行任命合规负责人，应按有关规定报告银监会。商业银行在合规负责人离任后的十个工作日内，应向银监会报告离任原因等有关情况。
18．根据《项目融资业务指引》的规定，贷款人从事项目融资业务，评估项目风险时应当以（　　）为核心。
A．市场波动分析
B．偿还能力分析
C．政策变化分析
D．经营期风险分析
【答案】B查看答案
【解析】根据《项目融资业务指引》第七条，贷款人从事项目融资业务，应当以偿债能力分析为核心，重点从项目技术可行性、财务可行性和还款来源可靠性等方面评估项目风险，充分考虑政策变化、市场波动等不确定因素对项目的影响，审慎预测项目的未来收益和现金流。
19．根据《银团贷款业务指引》的规定，单家银行担任牵头时，其承贷份额原则上不得少于银团融资总金额的（　　）。
A．50%
B．30%
C．40%
D．20%
【答案】D查看答案
【解析】根据《银团贷款业务指引》第九条，单家银行担任牵头行时，其承贷份额原则上不得少于银团融资总金额的20％；分销给其他银团成员的份额原则上不得低于50％。
20．在商业银行的经营管理过程中，（　）决定其风险承担能力。
A．资产规模和商业银行的赢利水平
B．资产规模和商业银行的风险管理水平
C．资本金规模和商业银行的赢利水平
D．资本金规模和商业银行的风险管理水平
【答案】D查看答案
【解析】在商业银行的经营管理过程中，有两个至关重要的因素决定其风险承担能力:①资本金规模。资本金可以吸收商业银行业务所造成的风险损失，资本充足率较高的商业银行有能力接受相对高风险、高收益的项目，比资本充足率低的商业银行具有更强的竞争力。②商业银行的风险管理水平。有效的风险管理有助于降低经营成本，从而使商业银行在竞争中更加具有风险承担上的优势。
21．申请房地产开发贷款必须“四证”齐全，四证是指（　　）。
A．国有土地使用证、农村土地承包经营证、建设工程规划许可证、建筑工程施工许可证
B．国有土地使用证、环境影响评价报告书、建设工程规划许可证、建筑工程施工许可证
C．国有土地使用证、建设用地规划许可证、建设工程规划许可证、商品房预售许可证
D．国有土地使用证、建设用地规划许可证、建设工程施工许可证、建设工程规划许可证
【答案】D查看答案
【解析】房地产开发贷款四证，确切的说是“商业用房开发贷款四证”，即《国有土地使用证》《建设用地规划许可证》《建设工程规划许可证》《建筑工程施工许可证》。
22．下列不符合《关于促进互联网金融健康发展的指导意见》的是（　）。
A．个体网络借贷机构不得为借贷双方提供增信服务，不得非法集资
B．小微企业不得作为股权众筹的融资方，不得误导或欺诈投资者
C．基金销售机构与其他机构通过互联网合作销售理财产品的，不得通过违规承诺收益方式吸引客户
D．互联网支付机构要清晰提示业务风险，不得夸大支付服务中介的性质和智能
【答案】B查看答案
【解析】B项，根据《关于促进互联网金融健康发展的指导意见》，股权众筹融资方应为小微企业，应通过股权众筹融资中介机构向投资人如实披露企业的商业模式、经营管理、财务、资金使用等关键信息，不得误导或欺诈投资者。
23．根据《商业银行资本管理办法（试行）》的规定，因疏忽未对特定客户履行分内义务或产品性质或设计缺陷导致的损失称为（　　）。
A．人员风险
B．客户、产品和业务操作风险
C．系统风险
D．流程风险
【答案】B查看答案
【解析】2013年起施行的《商业银行资本管理办法（试行）》在附件“操作风险资本计量监管要求”中，将操作风险的损失事件类型划分为7类。根据该分类，因疏忽未对特定客户履行份内义务或产品性质或设计缺陷导致的损失称为客户、产品和业务操作风险。
24．根据《商业银行流动性风险管理办法（试行）》的规定，下列不属于一级资产而应当以二级资产计入合格优质流动性资产的是（　）。
A．存放于中央银行且在压力情景下可以提取的准备金
B．历史记录显示，在市场压力情景下仍为可靠的流动性来源的国际货币基金组织、欧盟委员会或多边开发银行发行或担保的，可在市场上交易的证券
C．现金
D．按照银监会的资本监督规定，风险权重为20%的由主权实体、中央银行、公共部门实体或多边开发银行发行或担保的，可在市场上交易的证券
【答案】D查看答案
【解析】D项，由主权实体、中央银行、公共部门实体或多边开发银行发行或担保的，可在市场上交易且满足以下条件的证券属于二级资产中的2A资产：①按照银监会的资本监管规定，风险权重为20%；②在规模大、具有市场深度、交易活跃且集中度低的市场中交易；③历史记录显示，在市场压力情景下仍为可靠的流动性来源，在严重的流动性压力时期，该证券在30天内价格下跌不超过10%或回购交易折扣率上升不超过10个百分点；④最终偿付义务不是由金融机构或其附属机构承担。
25．下列不属于《银行业监督管理法》规定的监管措施是（　）。
A．限制分配红利和其他收入
B．罚款
C．责令暂停部分业务、停止批准开办新业务
D．限制资产转让
【答案】B查看答案
【解析】根据《银行业监督管理法》第三十七条，银行业金融机构违反审慎经营规则的，国务院银行业监督管理机构或者其省一级派出机构应当责令限期改正；逾期未改正的，或者其行为严重危及该银行业金融机构的稳健运行、损害存款人和其他客户合法权益的，经国务院银行业监督管理机构或者其省一级派出机构负责人批准，可以区别情形，采取下列措施：①责令暂停部分业务、停止批准开办新业务；②限制分配红利和其他收入；③限制资产转让；④责令控股股东转让股权或者限制有关股东的权利；⑤责令调整董事、高级管理人员或者限制其权利；⑥停止批准增设分支机构。
26．根据《商业银行操作风险管理指引》的规定，商业银行应当将加强内部控制作为操作风险管理的有效手段，关于与此相关的有效措施，下列说法错误的是（　　）。
A．主管及关键岗位轮岗轮调、强制性休假制度和离岗审计制度
B．部门之间具有明确的职责分工以及相关职能的适当分类，以避免潜在的利益冲突
C．密切监测遵守指定风险限额或权限的情况
D．重要岗位或敏感环节员工八小时之内行为规范，八小时之外的可不用关注
【答案】D查看答案
【解析】Ｄ项，根据《商业银行操作风险管理指引》第十七条，商业银行应当将加强内部控制作为操作风险管理的有效手段，与此相关的内部措施之一为：重要岗位或敏感环节员工八小时内外行为规范。
27．资产负债表中，资产类项目的排列顺序是（　）。
A．按照资产流动性的程度由强到弱顺序排列
B．按各类资产总量的大小顺序排列
C．按投资人拥有该资产的永久性程度，先长后短的顺序排列
D．按资产获得难易程序排列
【答案】A查看答案
【解析】资产负债表中，资产类项目按流动性由强到弱的顺序排列，流动性越大、变现能力越强的资产项目越往前排；流动性小、变现能力越弱的资产项目越往后排。
28．金融租赁公司的发起人，应承诺（　）年内不转让所持有的金融租赁公司股权，并在拟设公司章程中载明。
A．3年
B．1年
C．2年
D．5年
【答案】D查看答案
【解析】根据《金融租赁公司管理办法》第九条，在中国境内外注册的具有独立法人资格的商业银行作为金融租赁公司发起人，应当承诺5年内不转让所持有的金融租赁公司股权、不将所持有的金融租赁公司股权进行质押或设立信托，并在拟设公司章程中载明。
29．下列关于商业银行劳务派遣人员的表述，不符合《劳动合同法》的是（　）。
A．劳务派遣单位与被派遣劳动者订立两年以上的固定期限劳动合同
B．劳务派遣单位不得克扣用工单位按照劳务派遣协议支付给被派遣劳动者的劳动报酬
C．劳务派遣单位和用工单位不得向被派遣劳动者收取费用
D．劳务派遣一般在临时性、辅助性或者替代性的工作岗位上实施
【答案】D查看答案
【解析】根据《劳动合同法》第六十六条，劳务派遣用工是补充形式，只能在临时性、辅助性或者替代性的工作岗位上实施。
30．下列不属于《关于加大防范操作性风险工作力度的通知》内容的是（　）。
A．加强基层主管轮岗和强制性休假制度
B．加强对基层行的合规性监督
C．加强职业道德建设
D．加强规章制度建设
【答案】C查看答案
【解析】除ABD三项外，《关于加大防范操作性风险工作力度的通知》的内容还包括切实加强稽核建设、坚持相关的行务管理公开制度、加强对可能发生的账外经营的监控等。
31．下列不符合《同业拆借管理办法》规定的是（　）。
A．金融租赁公司最高拆入和最高拆出限额不超过该机构实收资本的100%
B．金融租赁公司拆入资金的最长期限为3个月，到期后可以展期
C．同业拆借交易以询价方式进行，拆借利率由交易双方自行商定
D．同业拆借交易必须在全国统一的同业拆借网络中进行
【答案】B查看答案
【解析】B项，根据《同业拆借管理办法》第二十四条，同业拆借到期后不得展期。
32．包买商从出口商那里无追索地购买已经承兑的，并通常由进口商所在地银行担保的远期汇票或本票的业务是指（　　）。
A．出口押汇
B．信用证
C．福费廷
D．保理
【答案】C查看答案
【解析】A项，出口押汇是指银行凭出口商提供的信用证项下完备的货运单据作抵押，在收到开证行支付的之前，向出口商融通资金的业务；B项，信用证是指由银行（开证行）依照（申请人的）要求和指示或自己主动，在符合信用证条款的条件下，凭规定单据向第三者（受益人）或其指定方进行付款的书面文件；D项，保理融资，是指卖方申请由保理银行购买其与买方因商品赊销产生的应收账款，卖方对买方到期付款承担连带保证责任，在保理银行要求下还应承担回购该应收账款的责任。
33．绩效薪酬是商业银行支付给员工的业绩报酬和增收节支报酬，主要根据（　　）来确定。
A．员工工龄
B．劳动投入
C．同业水平
D．当年经营业绩考核结果
【答案】D查看答案
【解析】根据《商业银行稳健薪酬监管指引》第七条，绩效薪酬是商业银行支付给员工的业绩报酬和增收节支报酬，主要根据当年经营业绩考核结果来确定。绩效薪酬应体现充足的各类风险与各项成本抵扣和银行可持续发展的激励约束要求。
34．下列关于《商业银行合规风险管理指引》相关规定的表述，错误的是（　）。
A．商业银行应明确合规管理部门与内部审计部门在合规风险评估合规性测试方面的职责
B．商业银行合规管理职能应与内部审计职能分离，内部审计部门职能的履行情况应受到合规管理部门定期的独立评价
C．内部审计部门应负责商业银行各项经营活动的合规性审计
D．内部审计部门应随时将合规性审计结果告知合规负责人
【答案】B查看答案
【解析】B项，根据《商业银行合规风险管理指引》第二十二条，商业银行合规管理职能应与内部审计职能分离，合规管理职能的履行情况应受到内部审计部门定期的独立评价。
35．下列关于房地产贷款的表述，错误的是（　）。
A．商业银行应严格落实房地产开发企业贷款的担保，确保担保真实、合法、有效
B．商业银行应对发放的土地储备贷款设立土地储备机构资金专户，加强对土地经营收益的监控
C．商业银行对申请贷款的房地产开发企业，应要求其开发项目资本金比例不低于10%
D．商业银行应根据各地市场情况的不同制定合理的贷款成数上限，但所有住房贷款的贷款成数不超过80%
【答案】C查看答案
【解析】根据《商业银行房地产贷款风险管理指引》第十六条，商业银行对申请贷款的房地产开发企业，应要求其开发项目资本金比例不低于35％。
36．根据《行政强制法》的规定，下列属于行政强制措施的是（　）。
A．冻结存款、汇款
B．划拨存款或汇款
C．罚款
D．加处罚款或滞纳金
【答案】A查看答案
【解析】根据《行政强制法》第九条，行政强制措施的种类有：①限制公民人身自由；②查封场所、设施或者财物；③扣押财物；④冻结存款、汇款；⑤其他行政强制措施。
37．根据我国《存款保险条例》规定，存款保险实行限额偿付，最高偿付限额为人民币（　　）万元。
A．100
B．50
C．25
D．30
【答案】B查看答案
【解析】自2015年5月1日起中国正式实行《存款保险条例》，中国人民银行负责存款保险制度实施。《存款保险条例》规定，存款保险实行限额偿付，最高偿付限额为人民币50万元。
38．国际上通行的金融监管评级制度，即骆驼评级制度CAMELS，其中字母E代表的是（　　）。
A．收益水平
B．流动性
C．市场敏感性
D．经营管理水平
【答案】A查看答案
【解析】骆驼评级制度包括五个基本项目，即：资本充足率（Capital Adequacy）、资产质量（Assets quality）、管理能力（Management）、收益水平（Earning）、流动性（Liquidity）。
39．财务公司是以（　　）为目的，为企业集团成员单位提供财务管理服务服务的非银行金融机构。
A．加强企业集团资金融通和提高企业集团资金使用效益
B．加强企业集团资金集中管理和提高企业集团资金使用效率
C．加强企业集团资金融通和为企业集团提供方便快捷服务
D．加强企业集团资金集中管理和满足资金需求
【答案】B查看答案
【解析】企业集团财务公司是指以加强企业集团资金集中管理和提高企业集团资金使用效率为目的，为企业集团成员单位提供财务管理服务的非银行金融机构。企业集团财务公司是我国经济体制和金融体制改革的产物。
40．根据《金融企业不良资产批量转让管理办法》的规定，金融企业批量转让不良资产给资产管理公司的组包要求是（　　）。
A．115户/项以上
B．5户/项以上
C．10户/项以上
D．20户/项以上
【答案】C查看答案
【解析】根据《金融企业不良资产批量转让管理办法》第三条，批量转让是指金融企业对一定规模的不良资产（10户/项以上）进行组包，定向转让给资产管理公司的行为。
41．金融企业计提资金减值准备是根据会计核算的（　）原则确认的。
A．权责发生制
B．及时性
C．谨慎性
D．真实性
【答案】C查看答案
【解析】根据《金融企业准备金计提管理办法》第五条，金融企业应当在资产负债表日对各项资产进行检查，分析判断资产是否发生减值，并根据谨慎性原则，计提资产减值准备。对发放贷款和垫款，至少应当按季进行分析，采取单项或组合的方式进行减值测试，计提贷款损失准备。
42．根据《商业银行信用卡业务监督管理办法》规定，向符合条件的同一申请人核发学生信用卡的发卡银行不得超过（　　）。
A．三家
B．一家
C．两家
D．四家
【答案】C查看答案
【解析】根据《商业银行信用卡业务监督管理办法》第四十五条，向符合条件的同一申请人核发学生信用卡的发卡银行不得超过两家（附属卡除外）。
43．境内机构经常项目外汇账户的限额统一采用的核定币种是（　　）。
A．欧元
B．日元
C．人民币
D．美元
【答案】D查看答案
【解析】境内机构原则上只能开立一个经常项目外汇账户。境内机构经常项目外汇账户的限额统一采用美元核定。
44．商业银行面临的风险中最重要也是管理难度最大的风险类型是（　）。
A．流动性风险
B．信用风险
C．市场风险
D．操作风险
【答案】B查看答案
【解析】信用风险是商业银行面临的风险中最重要也是管理难度最大的风险类型，对信用风险的有效管理是商业银行综合风险管理的一个至关重要的组成部分。
45．根据《商业银行集团客户授信业务风险管理指引》的规定，商业银行在对单一集团客户贷款不应超过其资本净额的（　　）。
A．25%
B．10%
C．15%
D．30%
【答案】C查看答案
【解析】根据《商业银行集团客户授信业务风险管理指引》第十二条，一家商业银行对单一集团客户授信余额不得超过该商业银行资本净额的15%，否则将视为超过其风险承受能力。
46．我国资产支持证券的主要投资者是（　）。
A．商业银行
B．个人投资者
C．金融机构
D．中央银行
【答案】A查看答案
【解析】我国资产支持证券只在全国银行间债券市场上发行和交易，其投资者仅限于银行间债券市场的参与者。因此，商业银行是其主要投资者。
47．正回购的程序是（　　）。
A．出售证券与收购证券同时进行
B．出售证券，同时用现金还款
C．先购入证券、后出售证券
D．先出售证券、后购回证券
【答案】D查看答案
【解析】回购市场是指通过回购协议进行短期资金融通的市场。正回购是一方以一定规模债券作抵押融入资金，并承诺在日后再购回所抵押债券的交易行为，即在回购交易中先出售证券、后购回证券。
48．关于银行从业人员行为规范，下列说法错误的是（　）。
A．自觉抵制内幕交易，不得利用内幕信息牟取个人利益，不得将内幕信息以明示或暗示的形式告知他人
B．投资股票时应遵守相关法律法规，不得挪用公款和客户资金买卖股票，但可以用本人消费贷款、信用卡透支变现买卖股票
C．办理授信、资信调查、融资等业务的从业人员，在涉及亲属关系或利害关系人时，应主动提出回避
D．自觉履行保密责任，做到不泄密、不失密，确保银行经营安全和客户的资金、信息安全
【答案】B查看答案
【解析】B项，从业人员投资股票应遵守相关法律法规，不得利用内幕信息买卖有关联关系的上市公司股票；不得挪用公款和客户资金买卖股票；不得用本人消费贷款、信用卡透支变现买卖股票。
49．为加强对柜面业务操作风险的防范，某银行近期采取了下列措施，其中不符合监管要求的是（　　）。
A．对重要凭证和核算印章进行刚性控制，建立“交易、凭证、用印”对应关系，防范套打存折，盗用重要凭证和印章等风险
B．在营业网点现金区实施同步录音录像，录像资料回放做到清晰辨别银行员工和客户的面部特征，显示业务办理全过程
C．加强对网点日常经营行为的监督检查，定期采用神秘人检查、抽查录音记录、调阅监控录像、查阅文档资料等多种方式对网点进行风险排查
D．在官方网站和营业场所及时公开本行代销的金融产品清单及其购买者信息，防范代销中有人为的“非单”行为
【答案】D查看答案
【解析】银行业金融机构总行应集中上收代销业务审批权限，对代销机构实行名单制管理，严禁分支机构超授权代销；在官方网站和营业场所公示本行代销的金融产品清单，以及产品发行方、预期收益、相关风险等重要信息。D项，银行加强对柜面业务操作风险的防范措施之一是加强客户信息安全管理，在官方网站和营业场所公开购买者信息泄露了客户信息，不利于客户信息安全。
50．以下不属于市场风险的是（　　）。
A．商品价格风险
B．违约风险
C．汇率风险
D．利率风险
【答案】B查看答案
【解析】市场风险可以分为利率风险、汇率风险（包括黄金）、股票价格风险和商品价格风险，分别是指由于利率、汇率、股票价格和商品价格的不利变动所带来的风险。
51．根据《中华人民共和国商业银行法》的规定，除国家另有规定外，商业银行不得从事的业务是（　　）。
A．发行金融债券
B．从事同业拆借
C．吸收公众存款
D．向非银行金融机构投资
【答案】D查看答案
【解析】根据《中华人民共和国商业银行法》第四十三条，商业银行在中华人民共和国境内不得从事信托投资和证券经营业务，不得向非自用不动产投资或者向非银行金融机构和企业投资，但国家另有规定的除外。
52．下列选项中不属于商业银行内部控制目标的是（　）。
A．确保资产负债业务快速发展
B．确保商业银行发展战略和经营目标的全面实施和充分实现
C．确保国家法律规定及规章的贯彻执行
D．确保业务记录、财务信息和其他管理信息的及时、真实和完整
【答案】A查看答案
【解析】商业银行内部控制的目标包括四个方面：①保证国家有关法律法规及规章的贯彻执行；②保证商业银行发展战略和经营目标的实现；③保证商业银行风险管理的有效性；④保证商业银行业务记录、会计信息、财务信息和其他管理信息的真实、准确、完整和及时。
53．（　　）是资产公司的核心业务。
A．不良资产业务
B．贷款业务
C．投资业务
D．中间业务
【答案】A查看答案
【解析】资产公司的业务主要包括不良资产业务、投资业务和中间业务等，其中，不良资产业务是核心业务。
54．以下不属于商业银行产品开发的方法的是（　）。
A．低成本法
B．创新法
C．交叉组合法
D．仿效法
【答案】A查看答案
【解析】银行应根据新产品的内容和特点，从本银行和目标市场出发，选择和确定适当的开发方法。产品开发的方法可归纳为以下三种：①仿效法；②交叉组合法；③创新法。
55．专门为金融机构之间资金融通和外汇交易提供服务，并收取佣金的非银行金融机构是（　　）。
A．信托公司
B．投资银行
C．证券公司
D．货币经纪公司
【答案】D查看答案
【解析】货币经纪公司是指经批准在中国境内设立的，通过电子技术或其他手段，专门从事促进金融机构间资金融通和外汇交易等经纪服务，并从中收取佣金的非银行金融机构。
56．国际内部审计师协会（IIA）成立于（　　）年。
A．1931
B．1921
C．1941
D．1951
【答案】C查看答案
【解析】成立于1941年的国际内部审计师协会（IIA）是由内部审计人员组成的国际性审计职业团体，其前身是美国内部审计师协会。
57．假设某银行当期贷款按五级分类标准分别是：正常类800亿，关注类200亿，次级类35亿，可疑类10亿，损失类5亿，一般准备、专项准备、特种准备分别为40亿、15亿、5亿，则该银行当期的不良贷款拨备覆盖率为（　）。
A．20%
B．120%
C．100%
D．80%
【答案】B查看答案
【解析】不良贷款拨备覆盖率=（一般准备+专项准备+特种准备）/（次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款）=（40+15+5）/（35+10+5）×100%=120%。
58．一般来说，流动性与偿还期限（　）。
A．无关
B．不确定
C．正相关
D．负相关
【答案】D查看答案
【解析】一般来说，流动性与偿还期限成反比，与债务人的信用能力成正比。偿还期越短、债务人信誉越高，流动性越大。
59．某企业由于财务印章被盗用，导致该企业在开户行的巨额存款在几天内被取走，给该行造成不良影响，对该银行而言，此操作风险损失事件应归于（　　）类别。
A．内部欺诈事件
B．外部诈欺事件
C．信息科技系统事件
D．实物资产的损坏
【答案】B查看答案
【解析】B项，外部欺诈事件是指第三方故意骗取、盗用、抢劫财产、伪造要件、攻击商业银行信息科技系统或逃避法律监管导致损失的事件。
60．下列选项中，属于商业银行的整体风险控制环境的是（　）。
A．业务外包
B．加强内部控制体系的建设
C．购买商业保险
D．设立应急预案和连续营业计划
【答案】B查看答案
【解析】商业银行的整体风险控制环境包括公司治理、内部控制、合规文化及信息系统四项要素，对有效管理与控制操作风险起到重要作用。ACD三项属于操作风险缓释手段。
61．当一家银行的实力范围狭窄、资源有限，或是面对强大的竞争对手的时候，它的可行性营销策略是（　　）。
A．专业化策略
B．情感营销策略
C．大众营销策略
D．产品差异策略
【答案】A查看答案
【解析】专业化策略要求银行在所选市场的一个或几个部分中加强竞争力度。从根本上来说，专业化策略建立在对产业内一个狭窄的竞争范围的选择上。当一家银行的实力范围狭窄、资源有限，或是面对强大的竞争对手时，专业化策略可能就是它唯一可行的选择。
62．金融工具的风险来源之一是（　）。
A．操作风险
B．经营风险
C．逆选择风险
D．信用风险
【答案】D查看答案
【解析】金融工具的风险主要有两类：①信用风险，又称违约风险，即债务人不履行合同，不能按约定的期限和利息还本付息的风险；②市场风险，即因经济环境、市场利率变化或者证券市场上不可预见的一些因素的变化，导致金融工具价格下跌，从而给投资人带来损失。
63．以下几种在进出口业务中所采用的结算方式，涉及到保兑行的是（　）。
A．信用证
B．跟单托收
C．托收
D．汇款
【答案】A查看答案
【解析】根据开证行的授权或要求对信用证加具保兑的银行，即为保兑行。保兑信用证下的受益人可获得开证行和保兑行的双重独立付款保证。
64．其他情况不变，中央银行提高商业银行的再贴现率，货币供应量将可能（　　）。
A．不变
B．不定
C．减少
D．增加
【答案】C查看答案
【解析】中央银行提高再贴现率，会提高商业银行向中央银行融资的成本，降低商业银行向中央银行的借款意愿，减少向中央银行的借款或贴现。如果准备金不足，商业银行只能收缩对客户的贷款和投资规模，进而缩减货币供应量。
65．甲向乙贷款6万元，由丙书面承诺在甲不能履行债务时，由丙承担一般保证责任，借款到期后，甲虽有钱仍想赖账不还，乙找甲催款未果，遂要求丙履行保证责任还款，下列关于保证责任的表述，正确的是（　　）。
A．丙应当履行保证责任，代甲还款6万元
B．丙应当履行保证责任，与乙共同向甲追款，追款未果给乙还款6万元
C．丙应当履行保证责任，先代甲还款6万元后，再向甲追债
D．丙目前可以拒绝承担保证责任
【答案】D查看答案
【解析】根据我国《担保法》的规定，保证的方式有一般保证和连带责任保证两种。当事人在保证合同中约定，债务人不能履行债务时，由保证人承担保证责任的，为一般保证。一般保证的保证人在主合同纠纷未经审判或者仲裁，并就债务人财产依法强制执行仍不能履行债务前，对债权人可以拒绝承担保证责任。
66．（　　）策略的立足点不是放在争取新客户上，而是把工夫花在挽留老客户上。
A．分层营销
B．交叉营销
C．大众营销
D．情感营销
【答案】B查看答案
【解析】交叉营销是基于银行同客户的现有关系，向客户推荐银行的其他产品。交叉营销的立足点不是放在争取新客户上，而是把工夫花在挽留老客户上，增强客户粘性。一个客户拥有银行的产品越多，被挽留的机会就越大。
67．根据《商业银行资本管理办法（试行）》，关于我国商业银行资本充足率监管要求的说法不正确的是（　　）。
A．第三层次为系统重要性银行附加资本要求，为1％
B．第四层次为第二支柱资本要求
C．第二层次为储备资本要求和逆周期资本要求，分别为2.5％和0～2.5％
D．第一层次为最低资本要求，即核心一级资本充足率、一级资本充足率和资本充足率分别为4％、6％和8％
【答案】D查看答案
【解析】商业银行资本充足率监管要求包括：第一层次为最低资本要求，即核心一级资本充足率、一级资本充足率和资本充足率，分别为5％、6％和8％；第二层次为储备资本要求和逆周期资本要求，分别为2.5％和0～2.5％；第三层次为系统重要性银行附加资本要求，为1％；第四层次为第二支柱资本要求。
68．下列关于金融犯罪的说法中，不正确的是（　）。
A．金融犯罪侵犯的客体是金融管理秩序，客观方面表现为违反金融管理法规
B．金融犯罪主要包括破坏金融管理秩序罪和金融诈骗罪两大类
C．金融犯罪的犯罪主体是自然人
D．《中华人民共和国刑法》对金融犯罪进行了规定
【答案】C查看答案
【解析】《中华人民共和国刑法》对金融犯罪进行了规定。金融犯罪侵犯的客体是金融管理秩序，客观方面表现为违反金融管理法规，犯罪主体可以是自然人，也可以是单位。金融犯罪主观方面只能是故意，有的还要求具有非法占有目的。金融犯罪主要包括破坏金融管理秩序罪和金融诈骗罪两大类。
69．根据《中国人民银行法》，下列不属于中国人民银行的职能的是（　）。
A．保证财政收入稳定
B．维护金融稳定
C．防范和化解金融风险
D．制定和执行货币政策
【答案】A查看答案
【解析】根据《中国人民银行法》，中国人民银行的职能为：在国务院领导下，制定和执行货币政策，防范和化解金融风险，维护金融稳定。其中，制定和执行货币政策的目标是保持货币币值稳定，并以此促进经济增长。
70．根据《关于促进互联网金融健康发展的指导意见》，互联网金融业务的客户资金应实行第三方存管。除另有规定外，从业机构应当选择作为资金存管机构的是（　　）。
A．基金公司
B．保险公司
C．证券公司
D．商业银行
【答案】D查看答案
【解析】根据《关于促进互联网金融健康发展的指导意见》，除另有规定外，从业机构应当选择符合条件的银行业金融机构作为资金存管机构，对客户资金进行管理和监督，实现客户资金与从业机构自身资金分账管理。客户资金存管账户应接受独立审计并向客户公开审计结果。
71．流动性覆盖率旨在确保商业银行具有充足的合格优质流动性资产，能够在中国银监会规定的流动性压力情景下，通过变现这些资产满足未来至少（　　）天的流动性需求。
A．45
B．60
C．30
D．15
【答案】C查看答案
【解析】流动性覆盖率旨在确保商业银行具有充足的合格优质流动性资产，能够在中国银监会规定的流动性压力情景下，通过变现这些资产满足未来至少30天的流动性需求。流动性覆盖率=合格优质流动性资产／未来30天现金净流出量×100％。
72．（　　）是指对国民经济具有全局和长远影响的有可能在未来成为主导产业或支柱产业的新兴产业。
A．战略产业
B．衰退产业
C．主导产业
D．节能环保产业
【答案】A查看答案
【解析】战略产业是指对国民经济具有全局和长远影响的有可能在未来成为主导产业或支柱产业的新兴产业。目前我国的战略性新兴产业领域包括节能环保产业、新一代信息技术产业、新型生物、医药产业、高端装备制造业、新能源、新材料产业和新能源汽车产业等。
73．根据2012年银监会颁布的《商业银行资本管理办法（试行）》，未来银行的资本充足率不得低于（　　）。
A．7%
B．8%
C．6%
D．5%
【答案】B查看答案
【解析】根据2012年银监会颁布的《商业银行资本管理办法（试行）》，未来银行资本充足率不得低于8%，一级资本充足率不得低于6%，核心一级资本充足率不得低于5％。
74．金融租赁业于20世纪50年代起源于（　　）。
A．美国
B．德国
C．法国
D．英国
【答案】A查看答案
【解析】金融租赁业于20世纪50年代起源于美国，在国际上已经成为与银行信贷、资本市场等并列的重要投融资方式。
75．下列不属于商业银行的终止原因的是（　）。
A．因被宣告破产而终止
B．因被兼并而终止
C．因被撤销而终止
D．因解散而终止
【答案】B查看答案
【解析】根据《商业银行法》第七十二条，商业银行因解散、被撤销和被宣告破产而终止。
76．下列不属于中央银行基准利率的是（　）。
A．再贴现利率
B．存款准备金利率
C．再贷款利率
D．贷款基础利率
【答案】D查看答案
【解析】中央银行基准利率主要包括：①再贷款利率，指中国人民银行向金融机构发放再贷款所采用的利率；②再贴现利率，指金融机构将所持有的已贴现票据向中国人民银行办理再贴现所采用的利率；③存款准备金利率，指中国人民银行对金融机构缴存的法定存款准备金支付的利率；④超额存款准备金利率，指中央银行对金融机构缴存的准备金中超过法定存款准备金水平的部分支付的利率。
77．我国划分货币层次的标准是（　）。
A．流动性
B．风险性
C．期限性
D．收益性
【答案】A查看答案
【解析】现阶段，我国按流动性不同将货币供应量划分为M0、M1和M2三个层次。其中，M0指流通中的现金，M1被称为狭义货币，M2被称为广义货币。
78．下列关于关系人的表述，错误的是（　）。
A．关系人包括商业银行的董事及其近亲属
B．商业银行不得向关系人发放担保贷款
C．商业银行不得向关系人发放信用贷款
D．关系人包括商业银行的管理人员及其近亲属
【答案】B查看答案
【解析】根据《商业银行法》第四十条，商业银行不得向关系人发放信用贷款，向关系人发放担保贷款的条件不得优于其他借款人同类贷款的条件。其中，关系人是指商业银行的董事、监事、管理人员、信贷业务人员及其近亲属，以及上述所列人员投资或者担任高级管理职务的公司、企业和其他经济组织。
79．根据市场功能不同，可将金融市场分为（　）。
A．场内交易市场和场外交易市场
B．货币市场和资本市场
C．一级市场和二级市场
D．即期市场和远期市场
【答案】C查看答案
【解析】按市场功能不同，金融市场可分为一级市场和二级市场。一级市场也称初级市场或发行市场，二级市场是指已经发行证券的交易市场，又称次级市场或流通市场。
80．金融市场最主要、最基本的功能是（　）。
A．优化资源配置
B．风险分散与风险管理
C．调节经济
D．融通货币资金
【答案】D查看答案
【解析】金融市场具有以下功能：①货币资金融通功能；②优化资源配置功能；③风险分散与风险管理功能；④经济调节功能；⑤交易及定价功能；⑥反映经济运行的功能。其中，融通货币资金是金融市场最主要、最基本的功能。
二、多项题：（共30题，每小题1分，共30分）下列选项中有两项或两项以上符合题目要求，多选、少选、错选均不得分。
1．银监会对商业银行合规风险现场检查的主要内容包括（　　）。
A．商业银行合规管理职能的适当性和有效性
B．商业银行绩效考核制度、问责制度和诚信举报制度适当性和有效性
C．商业银行董事会在合规风险管理中的作用
D．商业银行办理并购贷款业务的规范性
E．商业银行高级管理层在合规风险管理中的作用
【答案】ABCE查看答案
【解析】除ABCE四项外，银监会对商业银行合规风险现场检查的主要内容还包括商业银行合规风险管理体系的适当性和有效性。
2．贷款承诺不同于贷款意向书，贷款承诺的特点是（　）。
A．具有法律效力
B．借贷双方就贷款的主要条件已经达成一致
C．这是一项书面承诺
D．表明条件已经达成一致
E．银行可以因资金规模限制改变承诺
【答案】ABC查看答案
【解析】贷款承诺是借贷双方就贷款的主要条件已经达成一致，银行同意在未来特定时间内向借款人提供融资的书面承诺(这就表明贷款承诺不是在贷款意向阶段作出的)，贷款承诺具有法律效力。贷款意向书表明该文件是为贷款进行下一步的准备和商谈而出具的一种意向性的书面声明，但该声明不具备法律效力，银行可以不受意向书任何内容的约束。
3．下列关于商业银行加强不良贷款管理的做法不符合监管要求的有（　）。
A．坚持“账销案存原则”，健全已被核销贷款的保全和追收制度，加大监督检查力度
B．建立健全押品管理系统，加强对押品的保管、监控、检查和重估
C．拨备覆盖率或贷款拨备率明显不低于监管要求，应增提拨备，增强风险抵补能力
D．商业银行应了解和掌握客户的经营管理状况
E．根据宏观形势和借款人风险变化趋势，加大贷款质量分类的监管
【答案】CD查看答案
【解析】C项，在拨备覆盖率或贷款拨备率明显低于监管要求的以及高风险领域贷款集中度较高的银行业金融机构，应利用当前不良贷款总体水平较低、盈利能力较强的时机，增提拨备，增强风险抵补能力；D项属于授信工作尽职要求的内容。
4．2008年进入危机后，巴塞尔委员会《有效银行监管核心原则》的主要变化有（　）。
A．要求各国设立消费者保护机构
B．引入宏观审慎视角
C．重视危机管理
D．完善公司治理和信息披露
E．加强对系统重要性银行的监管
【答案】BCDE查看答案
【解析】巴塞尔委员会于2012年9月正式发布第三版《有效银行监管核心原则》。此次修订主要反映了危机后银行监管的以下变化趋势：①加强对系统重要性银行的监管；②引入宏观审慎视角；③重视危机管理、恢复和处置；④完善公司治理和信息披露。
5．下列符合银监会倡导的合规文化理念的有（　）。
A．合规从高层做起
B．主动合规
C．合规人人有责
D．合规创造价值
E．合规与监管有效互动
【答案】ABCDE查看答案
【解析】《商业银行合规风险管理指引》规定，合规是商业银行所有员工的共同责任，并应从商业银行高层做起，确立全员主动合规、合规创造价值等合规理念，在全行推行诚信与正直的职业操守和价值观念，提高全体员工的合规意识，促进商业银行自身合规与外部监管的有效互动。
6．下列属于《企业集团财务公司管理办法》符合条件的财务公司，可以向中国银行业监督管理委员会申请从事的业务有（　　）。
A．对金融机构的股权投资
B．对成员单位的融资租赁
C．对成员单位产品的买方信贷
D．同业拆借
E．对成员单位产品的融资租赁
【答案】ACE查看答案
【解析】根据《企业集团财务公司管理办法》第二十九条，符合条件的财务公司，可以向中国银行业监督管理委员会申请从事下列业务：①经批准发行财务公司债券；②承销成员单位的企业债券；③对金融机构的股权投资；④有价证券投资；⑤成员单位产品的消费信贷、买方信贷及融资租赁。
7．根据《银行业监督管理法》的规定，中国银监会的监督管理职责主要包括（　　）。
A．制定并发布监管规章、规则
B．实施行政许可
C．非现场监管
D．报告和处置突发事件
E．对银行业自律组织的指导、监督
【答案】ABCDE查看答案
【解析】根据《银行业监督管理法》，除ABCDE五项外，中国银监会的监督管理职责还有现场检查。
8．根据《商业银行操作风险管理指引》的规定，商业银行对操作风险的管理办法有（　　）。
A．评估操作风险和内部控制
B．损失事件的报告和数据收集
C．新产品和新业务的风险评估
D．关键风险指标的监测
E．内部控制的测试和审查
【答案】ABCDE查看答案
【解析】根据《商业银行操作风险管理指引》第十三条，商业银行应当选择适当的方法对操作风险进行管理。具体的方法可包括：评估操作风险和内部控制、损失事件的报告和数据收集、关键风险指标的监测、新产品和新业务的风险评估、内部控制的测试和审查以及操作风险的报告。
9．下列属于《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》中所称的商业银行内部人的有（　　）。
A．有权决定或者参与商业银行授信和资产转移的其他人员
B．商业银行的董事
C．总行和分行的高级管理人员
D．商业银行的主要自然人股东
E．商业银行高级管理人员近亲属
【答案】ABC查看答案
【解析】根据《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》第七条，商业银行的内部人包括商业银行的董事、总行和分行的高级管理人员、有权决定或者参与商业银行授信和资产转移的其他人员。
10．根据《商业银行流动性风险管理办法（试行）》的规定，流动性风险监管指标包括（　　）。
A．核心负债比例
B．流动性覆盖率
C．流动性比例
D．净稳定资金比例
E．杠杆率指标
【答案】BC查看答案
【解析】流动性风险监管指标包括流动性覆盖率和流动性比例。流动性覆盖率=合格优质流动性资产／未来30天现金净流出量×100％，流动性比例=流动性资产余额／流动性负债余额×100％。
11．票据挂失止付的通知对象有（　）。
A．银行承兑汇票丧失，应由失票人通知承兑银行办理挂失止付
B．商业承兑汇票挂失，应当失票人通知承兑银行办理挂失止付
C．现金银行汇票丧失，应由失票人通知汇票上记载的代理付款行办理挂失止付
D．现金银行本票丧失，应由失票人通知出票行办理挂失止付
E．支票丧失，应由失票人通知出票人的开户银行办理挂失止付
【答案】ACD查看答案
【解析】《票据法》第十五条规定，票据丧失，失票人可以及时通知票据的付款人挂失止付，但是，未记载付款人或者无法确定付款人及其代理付款人的票据除外。A项，银行承兑汇票的付款人为承兑银行。B项，商业承兑汇票由银行以外的付款人承兑，其付款人即为承兑人。C项，现金银行汇票的出票银行为其付款人，现金银行汇票丧失应由失票人通知汇票上记载的代理付款行办理挂失止付。D项，现金银行本票丧失，应由失票人通知出票行办理挂失止付。E项，已签发的现金支票遗失可以向银行申请挂失。已签发的转帐支票遗失（包括现金支票用于转账的）银行不受理挂失，付款人可以请求收款人协助防范。空白支票遗失，银行一律不予挂失，由遗失人自行联系处理。对于银行不受理挂失和挂失前已被冒领的支票所发生的一切责任和经济损失由丢失者自负，银行不承担责任。
12．下列可能引发操作风险的有（　）。
A．服务和产品营销渠道的拓展
B．人员的流动
C．制度流程的变化
D．多样化的产品
E．新技术的应用
【答案】BCE查看答案
【解析】操作风险是指由于不完善或有问题的内部操作过程、人员、系统或外部事件而导致的直接或间接损失的风险，这一定义包含了法律风险，但是不包含策略性风险和声誉风险。
13．根据《商业银行合规风险管理指引》的规定，合规是指商业银行的各项经营活动与法律、规则和准则相一致，下列属于法律、规则和准则的有（　　）。
A．法律
B．部门规章及其他规范性文件
C．自律性组织的行业准则、行为守则和职业操守
D．经营规则
E．行政法规
【答案】ABCDE查看答案
【解析】根据《商业银行合规风险管理指引》第三条，法律、规则和准则是指适用于银行业经营活动的法律、行政法规、部门规章及其他规范性文件、经营规则、自律性组织的行业准则、行为守则和职业操守。
14．根据《企业会计准则》，下列属于判断一项租赁为融资租赁的标准有（　）。
A．承租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值
B．即使资产的所有权全部转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分
C．租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用
D．在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人
E．承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值
【答案】CDE查看答案
【解析】根据《企业会计准则第21号——租赁》第六条，符合下列一项或数项标准的，应当认定为融资租赁：①租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人。②承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权。③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。④承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。⑤资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。
15．根据我国目前对货币层次的划分，属于M2而不属于M1的有（　　）。
A．企业单位定期存款
B．证券公司保证金存款
C．银行活期存款
D．城乡居民储蓄存款
E．流通中的现金
【答案】ABD查看答案
【解析】我国按流动性不同将货币供应量划分为M0、M1和M2三个层次，其中，M2=M1+城乡居民储蓄存款+企业单位定期存款+证券公司保证金存款+其他存款。C项属于M1、M2共有的部分。E项属于M0、M1、M2共有的部分，
16．商业银行的内部控制措施包括（　）。
A．形成规范的部门、岗位职责说明，明确相应的报告路线
B．严格执行会计准则与制度，及时准确地反映各项业务交易，确保财务会计信息真实、可靠、完整
C．建立健全内部控制制度体系
D．建立有效的核对、监控制度
E．针对不同活动的特点，执行差异化的业务流程和管理流程
【答案】ABCD查看答案
【解析】E项，商业银行应合理确定各项业务活动和管理活动的风险控制点，采取适当的控制措施，执行标准统一的业务流程和管理流程，确保规范运作。
17．在金融类不良资产的处置环节中，资产公司主要采取的处置方式有（　）。
A．资产置换
B．以股抵债
C．债转股
D．以物抵债
E．债权重组
【答案】ABCDE查看答案
【解析】金融类不良资产的处置环节中，除ABCDE五项外，还包括正常清收、诉讼追偿、出售、资产证券化和委托处置等以及上述多种方式的组合。
18．经银监会批准，汽车金融公司可以从事（　）等业务。
A．代理政策性银行业务
B．接受境内公众存款
C．提供购车贷款
D．同业拆借
E．办理汽车生产商贷款
【答案】CD查看答案
【解析】除CD两项外，汽车金融公司还可以从事的业务包括：①接受境外股东及其所在集团在华全资子公司和境内股东3个月（含）以上定期存款；②接受汽车经销商采购车辆贷款保证金和承租人汽车租赁保证金；③经批准，发行金融债券；④向金融机构借款；⑤提供汽车经销商采购车辆贷款和营运设备贷款，包括展示厅建设贷款和零配件贷款以及维修设备贷款等；⑥提供汽车融资租赁业务（售后回租业务除外）；⑦向金融机构出售或回购汽车贷款应收款和汽车融资租赁应收款业务；⑧办理租赁汽车残值变卖及处理业务；⑨从事与购车融资活动相关的咨询、代理业务；⑩经批准，从事与汽车金融业务相关的金融机构股权投资业务。
19．银行在金融创新中，须遵守的基本原则有（　）。
A．风险可控
B．维护银行利益至上
C．充分信息披露
D．公平竞争
E．成本可算
【答案】ACDE查看答案
【解析】金融创新原则包括：①合法合规原则；②公平竞争原则；③不得侵犯他人的知识产权和商业秘密；④成本可算、风险可控、信息充分披露原则；⑤认识你的业务；⑥认识你的风险；⑦认识你的客户，明确目标客户群；⑧认识你的交易对手；⑨遵守职业道德标准和专业操守。
20．按照贷款用途划分，个人贷款主要分为（　）。
A．并购贷款
B．个人经营贷款
C．个人住房贷款
D．个人消费贷款
E．个人投资贷款
【答案】BCD查看答案
【解析】个人贷款是指贷款人向符合条件的自然人发放的用于个人消费、生产经营等用途的本外币贷款。根据个人贷款用途的不同，个人贷款产品可以分为个人住房贷款、个人消费贷款和个人经营类贷款等。
21．下列属于我国的金融调控监管机构的有（　）。
A．证券业监督管理委员会
B．保险业监督管理委员会
C．银行业监督管理委员会
D．银行业公会
E．中央银行
【答案】ABCE查看答案
【解析】金融监督管理机构包括中国银行业监督管理委员会、中国证券监督管理委员会、中国保险监督管理委员会。它们与中国人民银行一起构成我国金融业分业监管的格局，即“一行三会”的监管格局。
22．金融市场在优化资源配置方面的功能包括（　）。
A．可以实现经济资源跨时间、跨地区、跨行业的再配置
B．可以帮助实现资金在各部门之间的余缺调剂
C．可以促进资金合理流动
D．可以帮助资金从相对较低收益的地方转向收益较高的地方
E．可以帮助实现资金在各部门之间的资金转移
【答案】ACDE查看答案
【解析】B项属于金融市场的货币资金融通功能。
23．紧缩性的财政政策措施包括（　）。
A．增加转移支付
B．增加税收
C．增加财政支出
D．减少税收
E．减少财政支出
【答案】BE查看答案
【解析】紧缩性财政政策是指通过财政收支规模的变动来减少和抑制总需求。在国民经济已出现总需求过旺的情况下，通过紧缩性财政政策可以消除通货膨胀，达到供求平衡。紧缩性财政政策的手段主要是减少财政支出和增加税收。ACD三项均为扩张性的财政政策措施。
24．货币政策的时滞包括的阶段有（　）。
A．制定并实施货币政策
B．货币政策执行过程监测
C．公众意识到货币政策并采取措施
D．所采取的货币政策发挥作用
E．中央银行认识到需要采取货币政策
【答案】ADE查看答案
【解析】在具体实施货币政策时，从中央银行认识到需要采取货币政策，然后制定并实施货币政策，到所采取的货币政策发挥作用、对货币政策的最终目标产生影响，需要相当长的一段时间，这段时间被称为货币政策的时滞。
25．信托公司的基本功能定位有哪些？（　）
A．优化股权结构和激励约束机制
B．完善现代企业制度
C．研究符合条件的信托公司上市与并购重组
D．有效盘活存量资金
E．探索混合所有制改革
【答案】ABCDE查看答案
【解析】信托公司的基本功能定位有：①探索混合所有制改革，研究符合条件的信托公司上市与并购重组，优化股权结构和激励约束机制，完善现代企业制度；②鼓励符合条件的信托公司研究试点信托直投、家族信托、并购信托、海外信托、专业销售等子公司，并制定相关业务规则；③支持开展资产证券化和企业并购重组业务，有效盘活存量资金，为产业升级改造提供资金支持，鼓励信托公司在依法合规、风险可控的前提下，探索开展有利于实体经济和信托公司发展的各类业务；④推动信托公司逐步改造信贷类、通道类业务模式，研究推出债权型信托直接融资工具；⑤积极探索信托公司融入“互联网+”时代的路径和力式，研究建立大数据平台，优化风控手段、产品结构和销售渠道。
26．商业银行理财业务本质上是（　）。
A．自营业务
B．中间业务
C．直接融资业务
D．代理业务
E．资产负债业务
【答案】CD查看答案
【解析】商业银行理财业务本质上是受投资人委托而开展的直接融资业务，它既不是传统的资产负债业务，也不是传统意义上的中间业务。商业银行理财业务运作的不是银行自有资金，而是客户委托资金，资金最终所有者是客户，从这个意义上讲，商业银行理财业务本质上是代理业务，不是银行的自营业务。
27．办理储蓄业务，应当遵循的原则有（　）。
A．取款自由
B．为存款人保密
C．存款有息
D．整存整取
E．存款自愿
【答案】ABCE查看答案
【解析】个人存款又称储蓄存款，是指居民个人将闲置不用的货币资金存入银行，并可以随时或按约定时间支取款项的一种信用行为，是银行对存款人的负债。《中华人民共和国商业银行法》规定，办理储蓄业务，应当遵循“存款自愿、取款自由、存款有息、为存款人保密”的原则。
28．长期借款是指期限在一年以上的借款，一般采用发行金融债券的形式，具体包括发行（　　）。
A．混合资本债券
B．一年以内到期的债券
C．次级金融债券
D．回购协议债券
E．普通金融债券
【答案】ACE查看答案
【解析】长期借款是指期限在一年以上的借款，一般采用发行金融债券的形式，具体包括发行普通金融债券、次级金融债券、混合资本债券、可转换债券等。与长期借款相对应，短期借款是指期限在一年或一年以下的借款，主要包括同业拆借、债券回购和向中央银行借款等。
29．商业银行可以通过（　　）策略达到营销目的。
A．大众营销
B．专业化
C．产品差异
D．单一营销
E．低成本
【答案】ABCDE查看答案
【解析】除ABCDE五项外，商业银行还可以通过情感营销策略、分层营销策略、交叉营销策略来达到营销的目的。
30．商业银行绩效考评结果的应用至少应当包括以下（　）方面。
A．分配信贷资源和财务费用
B．核定绩效薪酬总额
C．确定管理授权
D．评价高级管理人员和确定其绩效薪酬
E．评定等级行
【答案】ABCDE查看答案
【解析】银行业金融机构应当加强绩效考评结果的应用管理，建立科学合理的绩效考评结果挂钩机制。绩效考评结果的应用至少应当包括以下方面：①评定等级行；②确定管理授权；③分配信贷资源和财务费用；④核定绩效薪酬总额；⑤评价高级管理人员和确定其绩效薪酬。
三、判断题：（共30题，每小题1分，共30分）请对下列各题的描述做出判断，正确请选A，错误请选B。
1．信息科技系统事件是指第三方故意骗取、盗用、抢劫财产、伪造要件、攻击商业银行信息科技系统或逃避法律监管导致的损失事件。（　　）
A．正确
B．错误
【答案】B查看答案
【解析】信息科技系统事件，指因信息科技系统生产运行、应用开发、安全管理以及由于软件产品、硬件设备、服务提供商等第三方因素，造成系统无法正常办理业务或系统速度异常所导致的损失事件。外部欺诈事件，指第三方故意骗取、盗用、抢劫财产、伪造要件、攻击商业银行信息科技系统或逃避法律监管导致的损失事件。
2．债券违约风险是发行债券的公司不能按时偿还本金，但不包括不能按时支付利息。（　　）
A．正确
B．错误
【答案】B查看答案
【解析】信用风险又称违约风险，是指发行债券的借款人不能按时支付债券利息或偿还本金，而给债券投资者带来损失的风险。
3．合规风险管理是商业银行合规部门合规人员的责任，营销部门只需做好银行相关产品与服务的营销工作即可。（　　）
A．正确
B．错误
【答案】B查看答案
【解析】根据《商业银行合规风险管理指引》第六条，合规是商业银行所有员工的共同责任，并应从商业银行高层做起。
4．商业银行办理个人跨行柜台转账汇款，对公跨行柜台转账汇款和个人汇款业务，汇款金额应不迟于1个工作日到账。（　　）
A．正确
B．错误
【答案】B查看答案
【解析】根据《商业银行服务政府指导价政府定价目录》，商业银行办理个人跨行柜台转账汇款、对公跨行柜台转账汇款和个人现金汇款业务，汇款金额应不迟于2个工作日内到账。
5．银行全面风险管理的要素包括内部环境、目标设定、事项识别、风险评估和风险应对五个方面。（　　）
A．正确
B．错误
【答案】B查看答案
【解析】全面风险管理包含八个相互关联的要素，这些要素来源于管理层管理企业的方法，并与管理过程合成一个整体。这些要素包括：内部环境，目标设定，事项识别，风险评估，风险应对，控制活动，信息与沟通，监控。
6．市场细分是一个信息分析和归纳的过程，也是一个目标策略制定的过程，现代商业银行普遍采用计算机、数据库管理等技术工具和科学手段，配合管理层的经办人员来完成客户细分的工作。（　　）
A．正确
B．错误
【答案】A查看答案
【解析】市场细分是一个信息分析和归纳的过程，也是一个目标策略制定的过程，现代商业银行普遍采用计算机、数据库管理等技术工具和科学手段，配合管理层的经办人员来完成客户细分的工作。市场细分的原则包括：①可衡量性（市场细分的基础）；②可进入性；③差异性；④经济性。
7．根据《商业银行稳健薪酬监管指引》的规范，中国银监会鼓励商业银行设立保底奖金，保底奖金适用于员工入职第一年的薪酬发放。（　　）
A．正确
B．错误
【答案】B查看答案
【解析】根据《商业银行稳健薪酬监管指引》第六条，商业银行应科学设计职位和岗位，合理确定不同职位和不同岗位的薪酬标准。不鼓励商业银行设立保底奖金，如果确有实际需要，保底奖金只适用于新雇佣员工入职第一年的薪酬发放。
8．根据《商业银行资本管理办法（试行）》的规定，商业银行之间通过协议相互持有的各级资本工具，或银监会认定为虚增资本的各级资本投资，应从相应监管资本中对应扣除。（　　）
A．正确
B．错误
【答案】A查看答案
【解析】根据《商业银行资本管理办法（试行）》第三十三条，商业银行之间通过协议相互持有的各级资本工具，或银监会认定为虚增资本的各级资本投资，应从相应监管资本中对应扣除。对应扣除是指从商业银行自身相应层级资本中扣除。商业银行某一级资本净额小于应扣除数额的，缺口部分应从更高一级的资本净额中扣除。
9．风险管理不仅仅是风险管理部门的职责，无论是董事会，高管层还是业务部门都要深刻理解可能潜在的风险因素，并主动加以预防。（　　）
A．正确
B．错误
【答案】A查看答案
【解析】商业银行面临的风险是多方面的，商业银行需要对所有层次的业务单位、全部种类的风险进行集中统筹管理。全面风险管理是一个动态过程，这个过程受董事会、管理层和其他人员的影响，要深刻理解并加以预防。
10．因股票价格的不利变动，使银行表内和表外业务发生损失的风险是信用风险。（　　）
A．正确
B．错误
【答案】B查看答案
【解析】因市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格）的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险叫做市场风险。
11．根据《银行业消费者权益保护工作指引》的规定，银行业金融机构应当了解银行业消费者的风险偏好和风险承受能力，提供相应的产品和服务，不得主动提供与银行业消费者风险承受能力不相符合的产品和服务。（　　）
A．正确
B．错误
【答案】A查看答案
【解析】根据《银行业消费者权益保护工作指引》第十一条，银行业金融机构应当了解银行业消费者的风险偏好和风险承受能力，提供相应的产品和服务，不得主动提供与银行业消费者风险承受能力不相符合的产品和服务。
12．根据凯恩斯主义理论，在“流动性陷阱”中，货币政策无效。（　）
A．正确
B．错误
【答案】A查看答案
【解析】流动性陷阱是凯恩斯提出的一种假说，是指当一定时期的利率水平降到不能再低时，货币需求弹性就会变得无限大，即无论增加多少货币，都会被人们储存起来。发生流动性陷阱时，再宽松的货币政策也无法改变市场利率，使得货币政策失效。
13．根据《商业银行金融创新指引》的规定，商业银行应充分认识到金融创新是风险管理的内在要求。（　　）
A．正确
B．错误
【答案】B查看答案
【解析】根据《商业银行金融创新指引》第五条，商业银行应充分认识到金融创新与风险管理密不可分，风险管理是金融创新的内在要求，商业银行应采取有效措施及时识别、计量、监测、控制金融创新带来的新风险。
14．《巴塞尔新资本协议》所指的操作风险是指由不完善或有问题的内部流程、人员、系统以及外部事件所造成损失的风险。（　　）
A．正确
B．错误
【答案】A查看答案
【解析】操作风险主要是巴塞尔委员会倡导的概念，《巴塞尔新资本协议》中指出，操作风险是指由于不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统，以及外部事件所造成损失的风险。操作风险包括法律风险，但不包括战略风险和声誉风险
15．无论是否存在资金损失，交易品种未经授权的情况都属于内部欺诈引起的操作风险。（　　）
A．正确
B．错误
【答案】B查看答案
【解析】内部欺诈事件是指故意骗取、盗用财产或违反监管规章、法律或公司政策导致的损失事件。因而，只有未经授权交易且导致资金损失的情况才属于内部欺诈引起的操作风险。
16．银行内部审计主要有现场走访与自行查核两种审计方式。（　）
A．正确
B．错误
【答案】B查看答案
【解析】目前，银行内部审计主要有现场审计与非现场审计两种审计方式。在审计信息化程度逐年提高的基础上，有的银行增加了现场走访与自行查核等新方式，从而使内部审计效率不断提高，有效性不断增强。
17．银行业从业人员在客户投诉反馈时限内无法拿出意见，应当在反馈时限内告知客户现在投诉处理的相关情况，并提前告知下一个反馈时限。（　　）
A．正确
B．错误
【答案】A查看答案
【解析】根据商业银行处理一般性投诉的效率原则，银行业从业人员应该力争第一时间快速有效地解决问题，切忌拖沓处理，避免投诉升级。对于第一时间不能给出处理结果的投诉，要告知客户明确的回复时间，并适时向客户通报处理进程，杜绝二次投诉。
18．按营销渠道模式分类，营销渠道可分为自营营销渠道和代理营销渠道。（　　）
A．正确
B．错误
【答案】B查看答案
【解析】按营销渠道模式分类，可分为自营营销渠道、代理营销渠道和合作营销渠道。银团贷款就是典型的合作营销，是指由一家或几家银行牵头，组织多家银行参加，在同一贷款协议中按商定的条件向同一借款人发放的贷款。
19．发达国家商业银行实践中常见的评价标准包括历史标准。（　）
A．正确
B．错误
【答案】A查看答案
【解析】评价标准是指判断评价对象绩效优劣的基准，发达国家商业银行实践中常见的评价标准有三种：①历史标准；②预算标准；③相对业绩标准。
20．金融类不良资产收购环节的核心是估值定价。（　）
A．正确
B．错误
【答案】A查看答案
【解析】收购环节的核心是估值定价，资产公司通过尽职调查与估值工作对不良资产做出价值判断，在此基础上以参与竞标、竞价和协议收购等方式收购不良资产，收购价格和资产原值相比的折扣率主要取决于所收购资产的质量。
21．目前，我国银行外币储蓄业务开办的币种有：美元、港币、日元、欧元、英镑、澳大利亚元、加拿大元、韩国元、泰国铢九种。（　　）
A．正确
B．错误
【答案】B查看答案
【解析】目前，我国银行开办的外币存款业务币种主要有9种：美元、欧元、日元、港元、英镑、澳大利亚元、加拿大元、瑞士法郎、新加坡元。其他可自由兑换的外币，不能直接存入账户，需由存款人自由选择上述货币中的一种，按存入日的外汇牌价折算存入。
22．融资性担保包括预付款保函、履约保函、投标保函、质量及维修保函等。（　　）
A．正确
B．错误
【答案】B查看答案
【解析】对成员单位提供担保包括融资性担保和非融资性担保。其中，非融资性担保包括预付款保函、履约保函、投标保函、质量及维修保函等。
23．最初建立存款准备金制度的目的是为了中央银行对货币供给的调控，即使之成为货币政策工具。（　　）
A．正确
B．错误
【答案】B查看答案
【解析】存款准备金制度的初始作用是保证存款的支付和清算，之后才逐渐演变成为货币政策工具。
24．内部控制结构包括控制环境、会计系统和控制程序三个要素。（　）
A．正确
B．错误
【答案】A查看答案
【解析】1996年，财政部发布了《独立审计具体准则第9号——内部控制和审计风险》，认为内部控制结构包括控制环境、会计系统和控制程序三个要素。

25．在我国，大额可转让定期存单有固定利率存单，也有浮动利率存单。（　）
A．正确
B．错误
【答案】A查看答案
【解析】大额可转让定期存单的发行利率以市场化方式确定。固定利率存单采用票面年化收益率的形式计息，浮动利率存单以上海银行间同业拆借利率（Shibor）为浮动利率基准计息。
26．个人通知存款的起存金额一般为5万。（　　）
A．正确
B．错误
【答案】A查看答案
【解析】个人通知存款的业务特点有：开户时不约定存期，预先确定品种，支取时只要提前一定时间通知银行，约定支取日期及金额。目前，银行提供一天、七天通知储蓄存款两个品种，一般5万元起存。
27．某银行为达到一个月吸收存款过亿元的指标，可以采取“一万送床单”的吸收存款方式。（　　）
A．正确
B．错误
【答案】B查看答案
【解析】根据《商业银行法》第四十七条，商业银行不得违反规定提高或者降低利率以及采用其他不正当手段吸收存款。
28．根据委托人和受益人是否为同一人，信托可以分为私益信托和公益信托。（　　）
A．正确
B．错误
【答案】B查看答案
【解析】根据信托目的的性质不同，信托可以分为私益信托和公益信托；根据委托人和受益人是否为同一人，可以将私益信托分为自益信托和他益信托。
29．外聘审计人员没有配合中国银监会检查的责任。（　）
A．正确
B．错误
【答案】B查看答案
【解析】现场检查中，检查人员可就检查事项约谈银行业金融机构外聘审计人员，了解审计人员的具体审计情况，外聘审计人员有配合中国银监会检查的责任。
30．定期回购信用风险比隔日回购大。（　）
A．正确
B．错误
【答案】A查看答案
【解析】回购期限长短不同，其信用风险也不同，定期回购信用风险比隔日回购大。在定期回购中，因回购期越长，其信用风险越大，所以在做定期回购时，回购方（即最初出售者）需交纳一定的保证金，以防止回购方到期不及时将债券买回。

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