2017年下半年银行业专业人员职业资格考试《个人理财（初级）》历年真题与模拟试

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第一部分　历年真题及详解[视频讲解]
　2015年5月银行业专业人员职业资格考试《个人理财》真题及详解[视频讲解]
　2014年11月银行业专业人员职业资格考试《个人理财》真题及详解[视频讲解]
　2014年6月银行业专业人员职业资格考试《个人理财》真题及详解[视频讲解]
　2013年11月银行从业资格考试《个人理财》真题及详解[视频讲解]
　2013年6月银行从业资格考试《个人理财》真题及详解[视频讲解]
　2012年10月银行从业资格考试《个人理财》真题及详解[视频讲解]
　2012年6月银行从业资格考试《个人理财》真题及详解[视频讲解]
　2011年10月银行从业资格考试《个人理财》真题及详解[视频讲解]
　2010年10月银行从业资格考试《个人理财》真题及详解[视频讲解]
第二部分　模拟试题及详解
　银行业专业人员职业资格考试《个人理财》模拟试题及详解（一）
　银行业专业人员职业资格考试《个人理财》模拟试题及详解（二）
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内容预览
第一部分　历年真题及详解[视频讲解]
2015年5月银行业专业人员职业资格考试《个人理财》真题及详解[视频讲解]
一、单选题：（共90题，每小题0.5分，共45分）下列选项中只有一项最符合题目要求，不选、错选均不得分。
1．用现金偿还债务与用现金购买股票反映在资产负债表上的相同点是（　）。
A．资产负债不变
B．资产不变
C．流动资产不变
D．净资产不变

【答案】D查看答案
【解析】在个人资产负债表上，净资产＝资产－负债。如果用现金偿还债务，则资产减少，负债相应减少，净资产不变。若用现金购买股票，则资产不变，负债不变，净资产不变。
2．李先生购买了某公司首次公开发售时的股票，该公司的分红为每股1.20元，并预计能在未来3年中以每年10%的速度增长，则3年后的股利为（　　）元。
A．1.60
B．3.96
C．4
D．2

【答案】A查看答案
【解析】根据终值的计算公式FV=PV×（1+r）t，可得FV=1.2×(1+10%)3≈1.60（元）。
3．信托业务中的受益人（　　）。
A．可以是受托人一人
B．可以是委托人一人
C．不可以是委托人本人
D．只能是自然人

【答案】B查看答案
【解析】《信托法》第四十三条规定，受益人是在信托中享有信托受益权的人。受益人可以是自然人、法人或者依法成立的其他组织。委托人可以是受益人，也可以是同一信托的惟一受益人。受托人可以是受益人，但不得是同一信托的惟一受益人。
4．王先生以每股40元的价格买入A公司股票1000股，一年后分得现金股息1.0元，每股在分得现金股息后A公司决定以1：2比例拆股。拆股消息公布后股票市价涨至每股50元，拆股后的市价为每股25元。投资者以此时的市价出售股票，其持有期收益率应为（　　）。
A．20%
B．19%
C．27.5%
D．22%

【答案】C查看答案
【解析】持有期收益率=（出售价格-购买价格+利息）/购买价格×100％。因此，本题中投资者的持有期收益率=（50-40+1）/40=27.5%。
5．专业理财师的工作目标和重心是“帮助客户解决问题、实现其理财目标”。要达成这一目标理财师首先要做的是（　　）。
A．出具专业理财规划报告书
B．深入了解客户
C．提出自己的见解和建议
D．全面评估客户的财务问题

【答案】B查看答案
【解析】专业理财师的工作目标和重心是“帮助客户解决问题、实现其理财目标”。要达成这一目标，理财师首先要先深入了解客户，然后才能全面地去评估客户所要解决的财务问题和条件；在综合分析和比较的基础上提出自己的见解和建议，并把自己的分析结果和意见等内容形成专业理财规划报告书，解说并呈递给客户。
6．债券面值为B，票面利率为c，投资者以价格P购买债券并持有到期，获得的收益率为r。现知P＞B，则（　　）。
A．r与c无关
B．r＞c
C．r＜c
D．r=c

【答案】C查看答案
【解析】按照债券的发行价格的不同，可以将债券发行分为三种情况：①平价发行，发行价格等于票面价值，按票面价值偿还；②溢价发行,发行价格高于票面价值，按票面价值偿还；③折价发行，发行价格低于票面价值，按票面价值偿还。一般来说，债券折价发行，则实际的到期收益率高于票面利率；溢价发行，则实际的到期收益率低于票面利率。
7．下列有关货币时间价值的表述错误的是（　　）。
A．时间的长短是影响货币时间价值的首要因素，时间越长，货币的时间价值越明显
B．通货膨胀率是使货币购买力变化的正向因素
C．单利的计算始终以最初的本金为计算收益的基数，而复利则以本金和利息为基数计息
D．收益率是决定一笔货币在未来增值程度的关键因素

【答案】B查看答案
【解析】货币时间价值的影响因素包括：①时间，时间的长短是影响货币时间价值的首要因素，时间越长，货币的时间价值越明显；②收益率或通货膨胀率，收益率是决定货币在未来增值程度的关键因素，而通货膨胀率则是使货币购买力缩水的反向因素；③单利与复利，单利始终以最初的本金为基数计算收益，而复利则以本金和利息为基数计息，从而产生利上加利、息上添息的收益倍增效应。
8．假如李先生在去年的今天以每股28元的价格购买了100股某股票，过去一年中得到每股0.3元的红利，年底时股票价格为每股33元，持有期收益和持有期收益率分别是（　　）。
A．530和18.9%
B．530和16.1%
C．510和16.1%
D．510和18.9%

【答案】A查看答案
【解析】持有期收益率=（出售价格-购买价格+利息）/购买价格×100％。本题中，持有期收益=（33-28+0.3）×100=530（元）,持有期收益率=（33-28+0.3）/28×100％≈18.9%。
9．李先生准备投资一笔钱用于8年后为儿子购置一套婚房，预计需要50万元作为首付，现有一个期望收益率为6%的基金产品非常适合他，那么他需要为购房准备的投资资金是（　　）万元。
A．33.78
B．35.18
C．29.8
D．31.35

【答案】D查看答案
【解析】基金产品的回报率r是6％，李先生打算持续投资8年（n），根据复利现值系数表可以找到r与n的相交点0.627，也就说明在6％的回报率的前提下，只要存0.627元，那么8年后就可以获得1元。所以李先生希望在8年后获得50万元，那么现在应该投入：PV=FV×（1+r）-n=500000×0.627=31.3500（万元）。
10．客户在办理一般产品业务时，如需要银行提供相关个人理财顾问服务，一般产品销售和服务人员应（　　）。
A．在持有理财师专业证书的理财业务人员配合下为其办理
B．将客户带到理财专区并自行为其办理
C．在持有理财师专业证书的理财业务人员指导下为其办理
D．将客户移交持有理财师专业证书的理财业务人员

【答案】D查看答案
【解析】根据《商业银行个人理财业务风险管理指引》第二十条规定，商业银行应当明确个人理财业务人员与一般产品销售和服务人员的工作范围界限，禁止一般产品销售人员向客户提供理财投资咨询顾问意见、销售理财计划。客户在办理一般产品业务时，如需要银行提供相关个人理财顾问服务，一般产品销售和服务人员应将客户移交理财业务人员。如确有需要，一般产品销售和服务人员可以协助理财业务人员向客户提供个人理财顾问服务，但必须制定明确的业务管理办法和授权管理规则。
11．张先生在未来十年内每年年初获得1000元，年利率为8%，则这笔年金的现值为______，终值为______。（　　）
A．7246.89元，15646.49元
B．7246.89元，15645.49元
C．6711.54元，15646.49元
D．6711.54元，15645.49元

【答案】B查看答案
【解析】根据公式，可知：

；

。
12．（　　）的核心是建立应急基金，保障个人和家庭生活质量和状态的稳定性。
A．保险规划
B．现金规划
C．投资规划
D．税收规划

【答案】B查看答案
【解析】现金管理规划是指进行家庭或者个人日常的、日复一日的现金及现金等价物的管理。现金规划的核心是建立应急基金，保障个人和家庭生活质量和状态的持续性稳定，是针对家庭财务流动性的管理。
13．某银行推出的一项理财计划，按照约定条件向客户保证本金支付，本金以外的投资风险由客户承担，并依据实际投资收益情况确定客户实际收益的理财计划，则据此推断该理财计划属于（　　）。
A．保本浮动收益理财计划
B．保证收益理财产品
C．固定收益理财计划
D．非保本浮动收益理财计划

【答案】A查看答案
【解析】根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第十四条的规定，保本浮动收益理财计划是指商业银行按照约定条件向客户保证本金支付，本金以外的投资风险由客户承担，并依据实际投资收益情况确定客户实际收益的理财计划。
14．下列与黄金相关的业务不可以在银行办理的是（　　）。
A．黄金实物
B．黄金典当
C．黄金T+D
D．黄金挂钩理财产品

【答案】B查看答案
【解析】银行代理贵金属业务种类包括：①条块现货，实物黄金主要形式有金条、金币和金饰等；②金币，包括纯金币和纪念金币；③黄金基金，黄金基金是将资金委托专业经理人全权处理，用于投资黄金类产品，属于黄金挂钩理财产品；④纸黄金，也称为“黄金存折”；⑤黄金T+D业务，黄金T+D交易品种，是黄金延期交收交易品种，俗称“黄金准期货”。
15．在日常工作中，下列关于专业理财师工作流程的描述，不恰当的是（　　）。
A．面对具体客户和不同情况时，不必拘泥于几个步骤，应当以客户的需要和具体案例为准
B．理财师的工作流程中，了解客户的财务信息、分析财务现状前，要先明确客户的理财目标
C．规范科学的理财工作流程、方法，可以减少主、客观环境影响，有条不紊地展开对客户的专业咨询服务
D．作为一名专业理财师，需要一套标准、科学的工作方法，贯穿整个客户服务过程

【答案】B查看答案
【解析】理财师的工作流程包括：①接触客户，建立信任关系；②收集、整理和分析客户的家庭财务状况；③明确客户的理财目标；④制订理财规划方案；⑤理财规划方案的执行；⑥后续跟踪服务。B项，明确客户的理财目标应该在了解客户的财务信息、分析财务现状之后。
16．孩子10年后读大学，届时大学学费为每年2万元，连续四年，教育基金投资产品的年报酬率为6%，如果采用现在一次性投资的方式，约需要投资（　　）元。（不考虑学费成长率，学费是年初用，投资为年末投入）
A．38671
B．45913
C．40991
D．41020

【答案】D查看答案
【解析】由于学费为每年年初缴纳，将学费折现到10年后年初的现值为

，求得PV=73460元，这意味着在孩子读大学第一年应有73460元即可保证4年的学费。设现在一次性投资C元，10年后终值为C（1+6%）10，所以C=PV/（1+6%）10=41020(元)。
17．根据《个人外汇管理办法实施细则》规定，手持外币现钞汇出，当日累计等值（　　）万美元以下（含），凭本人有效身份证证件在银行办理。
A．2
B．3
C．1
D．5

【答案】C查看答案
【解析】根据《个人外汇管理办法实施细则》第十四条和第十五条规定，手持外币现钞汇出当日累计等值1万美元以下（含）的，凭本人有效身份证件在银行办理。
18．2000年陈老太太将20万元借给了当时贫困的邻居老曹去治病，直至2010年老曹才有能力把这20万元还给了陈老太太，然而通货膨胀原因导致这钱只能抵得上当年的一半购买力，那么，这十年的通货膨胀率平均应该是（　　）。
A．7%
B．5%
C．3%
D．4%

【答案】A查看答案
【解析】按72法则计算，这笔钱是在10年后缩减了一半，那么估算这10年的通货膨胀率为72／10=7.2％。A项与7.2%最接近。
19．在商业银行理财顾问服务中，客户根据商业银行和理财人员提供的理财顾问服务自行管理和运用资金，（　　）。
A．客户获得由此产生的收益，客户和银行共同承担由此产生的风险
B．客户与银行共同获得由此产生的收益，客户承担由此产生的风险
C．客户获取由此产生的收益并承担风险
D．客户获得由此产生的收益，银行承担由此产生的风险

【答案】C查看答案
【解析】理财顾问服务是指商业银行向客户提供财务分析与规划、投资建议、个人投资产品推介等专业化服务。它是一种针对个人客户的专业化服务，区别于为销售储蓄存款、信贷产品等进行的产品介绍、宣传和推介等一般性业务咨询活动。客户接受商业银行和理财人员提供的理财顾问服务后，可自行管理和运用资金，并获取和承担由此产生的收益和风险。
20．空间统一性和（　　）是外汇市场的特点。
A．时间统一性
B．全球一体性
C．时间连续性
D．地域一贯性

【答案】C查看答案
【解析】外汇市场的特点包括：①空间统一性，是指由于各国外汇市场都用现代化的通讯技术（电话、电报、电传等）进行外汇交易，因此它们之间的联系非常紧密，形成一个统一的世界外汇市场；②时间连续性，是指世界上的各个外汇市场在营业时间上相互交替，形成一种前后继起的循环作业格局。
21．根据《商业银行理财产品销售管理办法》，商业银行应当建立健全销售人员资格考核、继续培训、（　　）等管理制度。
A．实践指导
B．定期交流
C．跟踪分析
D．跟踪评价

【答案】D查看答案
【解析】根据《商业银行理财产品销售管理办法》第五十六条规定，商业银行应当建立健全销售人员资格考核、继续培训、跟踪评价等管理制度，不得对销售人员采用以销售业绩作为单一考核和奖励指标的考核方法，并应当将客户投诉情况、误导销售以及其他违规行为纳入考核指标体系。
22．一般而言，下列关于债券的表述，错误的是（　　）。
A．公司债券的违约风险一般可通过信用评级表示
B．当市场利率上升时，投资债券的再投资收益下降
C．债券价格与市场利率反向变动，当利率上涨时，债券价格下跌
D．发生通货膨胀时，投资债券的利息收入和本金的购买力都会受到不同程度的影响

【答案】B查看答案
【解析】债券交易价格的高低，取决于公众对该债券的评价、市场利率以及人们对通货膨胀率的预期等。一般来说，债券价格与到期收益率成反比。债券价格越高，从二级市场上买入债券的投资者所得到的实际收益率越低；反之则相反。债券的市场交易价格同市场利率成反比。市场利率上升，债券持有人变现债券的市场交易价格下降；反之则相反。B项，债券的收入来源主要来自利息收益、资本利得及债券利息的再投资收益，当市场利率上升时，有利于债券利息的再投资，因此，投资债券的再投资收益上升。
23．理财顾问服务有一定程序，一般而言，商业银行做理财顾问业务的第一步是（　　）。
A．制定理财规划方案
B．明确客户的理财目标
C．接触客户建立信任关系
D．分析客户家庭财务现状

【答案】C查看答案
【解析】理财顾问的工作流程如下：①接触客户，建立信任关系；②收集、整理和分析客户的家庭财务状况；③明确客户的理财目标；④制定理财规划方案；⑤理财规划方案的执行；⑥后续跟踪服务。
24．保险产品具有其他投资理财工具所不可替代的功能是（　　）。
A．储蓄功能
B．筹资功能
C．保障功能
D．投资功能

【答案】C查看答案
【解析】保险产品的功能包括：①风险转移，损失分摊功能；②损失补偿功能；③资金融通功能。保险产品最显著的特点是具有其他投资理财工具不可替代的财富保障、税负减免和财富传承功能。
25．在收集客户信息的过程中，属于定性信息的是（　　）。
A．资产与负债
B．雇员福利
C．投资偏好
D．客户的投资规模

【答案】C查看答案
【解析】客户信息可以分为定量信息和定性信息。客户财务方面的信息基本属于定量信息；定性信息是指非财务信息，即客户基本信息和个人兴趣爱好、职业生涯发展和预期目标。
26．某校准备设立永久性奖学金，每年计划颁发36000元资金，若年复利率为12%，该校现在应向银行存入（　　）元本金。
A．360000
B．350000
C．300000
D．450000

【答案】C查看答案
【解析】根据永续年金现值的公式，可知：

。
27．有关家庭资产负债表的表述正确的是（　　）。
A．可以显示一个时点的家庭现金流量状况
B．可以显示一个时点的家庭资产与负债状况
C．可以显示一段时间的家庭收支状况
D．可以显示一段时间的家庭资产与负债状况

【答案】B查看答案
【解析】资产负债表显示一个时点的资产和负债信息，包括该时点的资产和负债结构。客户的资产负债表显示了客户全部的资产负债状况。现金流量表用来说明在过去一段时期内，现金收入和支出的情况。
28．在理财产品销售过程中商业银行应当定期或不定期地采用当面或（　　）方式对客户进行风险承受能力持续评估。
A．电话银行
B．短信
C．自助柜员机
D．网上银行

【答案】D查看答案
【解析】根据《商业银行理财产品销售管理办法》第二十九条规定，商业银行应当定期或不定期地采用当面或网上银行方式对客户进行风险承受能力持续评估。超过一年未进行风险承受能力评估或发生可能影响自身风险承受能力情况的客户，再次购买理财产品时，应当在商业银行网点或其网上银行完成风险承受能力评估，评估结果应当由客户签名确认；未进行评估，商业银行不得再次向其销售理财产品。
29．货币市场是融通______的场所，而资本市场是筹集______的场所。（　　）
A．长期资金；长期资金
B．长期资金；短期资金
C．短期资金；长期资金
D．短期资金；短期资金

【答案】C查看答案
【解析】货币市场又称短期资金市场，是实现短期资金融通的场所，一般是指专门融通短期资金和交易期限在一年以内（包括一年）的有价证券市场；资本市场是指提供长期（一年以上）资本融通和交易的市场，包括股票市场、中长期债券市场和证券投资基金市场。
30．关于私人银行业务，下列表述不恰当的是（　　）。
A．金融机构可从中收取服务费
B．向个人业务中高资产净值客户提供全方位理财业务
C．限于为客户提供资产管理、投资规划
D．实际上属于综合化服务

【答案】C查看答案
【解析】私人银行业务是一种向高净值客户提供的金融服务，它不仅为客户提供投资理财产品，还包括为客户进行个人理财，利用信托、保险、基金等金融工具维护客户资产在风险、流动和盈利三者之间的精准平衡，同时也提供与个人理财相关的一系列法律、财务、税务、财产继承、子女教育等专业顾问服务，其目的是通过全球性的财务咨询及投资顾问，达到财富保值、增值、继承、捐赠等目标。银行等金融机构可从中收取服务费。
31．保险规划最主要的功能是（　　）。
A．风险转移
B．创造收益
C．节省开支
D．合理避税

【答案】A查看答案
【解析】市场上为数众多的保险机构和保险产品为制定保险规划和风险管理提供了选择，不同的保险产品具有不同的保障功能。保险产品的功能包括：①风险转移，损失分摊功能；②损失补偿功能；③资金融通功能。其中，风险转移是保险规划最主要的功能。
32．在下列各类金融资产中，不属于货币市场工具的是（　　）。
A．回购协议
B．3年期国债
C．银行承兑汇票
D．可转让大额定期存单

【答案】B查看答案
【解析】货币市场是短期资金融通的场所，提供的融资期限一般在一年以内，货币市场工具包括政府发行的短期政府债券、银行短期借贷、银行间同业拆借、商业票据、银行承兑汇票、回购协议、可转让的大额定期存单以及货币市场共同基金等。这些交易工具可以随时在市场上出售变现。B项属于资本市场工具。
33．在客户信息收集和整理阶段，下列表述错误的是（　　）。
A．客户信息整理通常针对定量信息，一般汇总为家庭资产负债表和收支储蓄表
B．通过家庭收支储蓄表对客户的收入、支出和储蓄结构、状况进行分类、统计
C．定量信息主要靠客户自行填写，定性信息更多是靠理财师与客户沟通中观察和了解
D．通过资产负债表对客户家庭的资产负债进行分类、统计

【答案】C查看答案
【解析】客户信息包括了定量信息和定性信息，定量信息主要靠理财师收集，定性信息更多的是靠与客户沟通过程中的观察和了解。客户信息的整理通常是针对定量信息，一般汇总为家庭资产负债表和收支储蓄表：①通过资产负债表对客户家庭的资产负债进行分类、统计；②通过家庭收支储蓄表对客户的收入、支出和储蓄结构、状况进行分类、统计。
34．基金销售机构在销售基金和相关产品的过程中，应当坚持（　　）原则，注重根据投资人的风险承受能力销售不同风险等级的产品，把合适的产品销售给合适的基金投资人。
A．保守秘密
B．专业胜任
C．投资人利益优先
D．诚实守信

【答案】C查看答案
【解析】根据《商业银行理财产品销售管理办法》第五十九条规定，基金销售机构在销售基金和相关产品的过程中，应当坚持投资人利益优先原则，注重根据投资人的风险承受能力销售不同风险等级的产品，把合适的产品销售给合适的基金投资人。
35．银行个人理财业务人员可以（　　）。
A．与其他银行个人理财业务人员交换各自部门的具体发展规划
B．与其他银行个人理财业务人员交换各自客户信息
C．以某些间接方式损害同业信誉
D．通过参加学术研讨会进行业内信息交流与合作

【答案】D查看答案
【解析】根据《商业银行理财产品销售管理办法》第五十四条规定，销售人员从事理财产品销售活动，不得有下列情形：①在销售活动中为自己或他人牟取不正当利益，承诺进行利益输送，通过给予他人财物或利益，或接受他人给予的财物或利益等形式进行商业贿赂；②诋毁其他机构的理财产品或销售人员；③散布虚假信息，扰乱市场秩序；④违规接受客户全权委托，私自代理客户进行理财产品认购、申购、赎回等交易；⑤违规对客户作出盈亏承诺，或与客户以口头或书面形式约定利益分成或亏损分担；⑥挪用客户交易资金或理财产品；⑦擅自更改客户交易指令；⑧其他可能有损客户合法权益和所在机构声誉的行为。
36．某客户从银行贷款了一笔资金，贷款利率为6%，约定按年本利平均摊还，每年年初还20万元，持续10年，假设贷款利率不变，则银行向该客户发放（　　）万元贷款。
A．170
B．140
C．147
D．156

【答案】D查看答案
【解析】根据期初年金现值公式，可知：

，
即银行向客户发放156万元的贷款。
37．下列关于股票的表述正确的是（　　）。
A．目前我国投资者购买股票最主要是为了获得股息
B．股票是股份公司发行的有价证券，其实质是公司的产权证明书
C．引起股票价格变动的直接原因是公司盈利水平
D．优先股的股利发放先于普通股，但不是定额的

【答案】B查看答案
【解析】股票是指股份公司发行的，表明投资者投资份额及其权利和义务的所有权凭证，是股份公司为筹集资金而发行给各个股东作为持股凭证的一种有价证券。股票的本质是公司财产的所有权凭证。A项，目前我国投资者购买股票最主要是为了获得买卖价差收益；C项，股票的价格是由股票市场中的供求来确定的；D项，优先股的股利发放先于普通股，且具有定额股息。
38．与普通的保障型保险产品相比，下列哪一项不是投连险的特点？（　　）
A．不兼顾基本保障功能和资金增值功能
B．保单持有人可以根据资金运用情况享受分红
C．保费中含有投资保费
D．给付的保险金包括风险保障金和投资收益两部分

【答案】A查看答案
【解析】投连险是一种寿险与投资相结合的新型寿险产品，属于人身保险新型产品。人身保险新型产品的保险费中含有投资保费，它的最大特点就是将保险的基本保障功能和资金增值的功能结合起来，其给付的保险金由两部分组成：①风险保障金；②投资收益，收益水平取决于公司经营水平、投资水平，具有不确定性。
39．（　　）实质上是一种契约，它赋予了持有人在未来某一特定时间内按买卖双方约定的价格，买入或卖出一定数量的某种金融资产的权利。
A．金融期货
B．金融互换
C．金融期权
D．金融远期

【答案】C查看答案
【解析】A项，金融期货是指协议双方同意在约定的将来某个日期，按约定的条件买入或卖出一定标准数量的金融工具的标准化协议；B项，金融互换是两个或两个以上当事人，按照商定条件，在约定的时间内，相互交换等值现金流的合约；D项，金融远期是指双方约定在未来的某一确定时间，按确定价格买卖一定数量某种金融工具的合约。
40．在理财规划实施过程中，客户的短期现金流不足，最适合采取的理财措施是（　　）。
A．以信用卡预支现金
B．退出人寿保险合同
C．申购投资基金
D．向银行申请长期贷款

【答案】A查看答案
【解析】为了控制费用与投资储蓄，银行从业人员应该建议客户在银行开立三种类型的账户：①定期投资账户，达到强迫储蓄的功能；②扣款账户，方便随时掌握贷款的本息交付状况；③信用卡账户，弥补临时性资金不足，减少低收益资金的比例。本题中，客户出现短期现金流不足，因此，应以信用卡预支现金。
41．年金是指一定期间内每期相等金额的收付款项，按付款时点的不同分为普通年金和预付年金，普通年金是指在一定时期内每期（　　）等额收付的系列款项。
A．期末
B．期内
C．期中
D．期初

【答案】A查看答案
【解析】根据现金流发生的时间，年金可以分为期末普通年金与期初普通年金。通常在没有特别情况说明时，年金是指期末普通年金。期末普通年金由于在期末才发生资金投入，因此期末价值等于1。
42．股票型基金以股票为主要投资对象，股票投资比重不得低于（　　）。
A．90%
B．70%
C．60%
D．80%

【答案】C查看答案
【解析】按照投资对象不同，基金可以分为股票型基金、债券型基金、混合型基金、货币市场基金。其中，股票型基金是指60％以上的基金资产投资于股票的基金，具有高风险、高收益的特征。
43．使现金流的现值之和等于零的利率，即净现值等于0的贴现率，则对其称谓不正确的是（　　）。
A．内部报酬率
B．净现值率
C．内部回报率（IRR）
D．内部收益率

【答案】B查看答案
【解析】内部回报率（IRR），又称内部报酬率或者内部收益率，是指使现金流的现值之和等于零的利率，即净现值等于0的贴现率。对于一个投资项目，如果r[I]IRR，表明该项目无利可图。其中,r表示融资成本。
44．根据股东享有权利和承担风险大小不同，股票可分为（　　）。
A．优先股和普通股
B．流通股和限售股
C．法人股、国家股和社会公众股
D．记名股票和无记名股票

【答案】A查看答案
【解析】根据股东享有权利和承担风险大小不同，股票分为普通股股票和优先股股票。B项，按照股票是否流动，股票分为流通股及非流通股；C项，按投资主体的性质，股票分为国家股、法人股和社会公众股；D项，按票面是否记载投资者姓名，股票分为记名股票和无记名股票。
45．李女士想在5年后得到10万元，目前有两种方案可供选择：A方案，现在存入一笔钱，按照年5%的单利计息；B方案，现在存入一笔钱，按照每年4%的复利计息。李女士如何选择才对自己有利（　　）。
A．两个方案不能比较
B．选择B方案
C．两个方案一样，任选一个
D．选择A方案

【答案】D查看答案
【解析】A方案：PV=100000/(1+5×5%)=80000(元）；B方案：PV=100000/(1+4%)5≈82193(元）。要使5年后得到10万元，A方案需要存入的钱比B方案少，所以应选择A方案。
46．民事活动中最核心、最基本的原则是（　　）。
A．公平原则
B．等价有偿原则
C．诚实信用原则
D．自愿原则

【答案】C查看答案
【解析】诚实信用原则是指民事活动中，民事主体应该诚实、守信用，正当行使权利和义务，诚实信用原则是民事活动中最核心、最基本的原则。
47．商业票据的市场参与主体不包括（　　）。
A．投资者
B．居民个人
C．发行者
D．销售商

【答案】B查看答案
【解析】商业票据是指大公司为了筹措资金，以贴现的方式出售给投资者的一种短期无担保信用凭证，具有期限短、成本低、方式灵活、利率敏感、信用度高等特点。商业票据的市场主体包括发行者、投资者和销售商。
48．外汇挂钩类理财产品挂钩的汇率大多依据路透社或（　　）相应的外汇展示页中的价格而定。
A．法新社
B．新华社
C．彭博社
D．美联社

【答案】C查看答案
【解析】外汇挂钩类理财产品的回报率取决于一组或多组外汇的汇率走势，即挂钩标的是一组或多组外汇的汇率，如美元／日元，欧元／美元等。通常，挂钩的一组或多组外汇的汇率大都依据东京时间下午3时整在路透社或彭博社相应的外汇展示页中的价格而厘定。
49．下列关于限制民事行为能力人的表述，错误的是（　　）。
A．超出其能力的民事活动由限制民事行为能力人的法定代理人代理，或者征得他的法定代理人的同意
B．完全不能辩认自己行为的精神病人是限制民事行为能力人
C．十周岁以上的未成年人是限制民事行为能力人
D．限制民事行为能力人可以进行与他的年龄、智力相适应的民事活动

【答案】B查看答案
【解析】《民法通则》对自然人的民事行为能力根据自然人的年龄和智力状况作了分类。十周岁以上的未成年人、不能完全辨认自己行为的精神病人是限制民事行为能力人。B项，不能辨认自己行为的精神病人是无民事行为能力人。
50．林先生在未来的10年每年年初获得10000元，年利率为10%，则这笔年金的终值约为（　　）。
A．110000
B．159374
C．175312
D．259374

【答案】C查看答案
【解析】根据终值计算公式，可知：FV=

≈175312(元）。
51．（　　）是有限合伙制私募基金的实际运作者。
A．全体合伙人
B．第三方专业人
C．有限合伙人
D．普通合伙人

【答案】D查看答案
【解析】有限合伙制私募股权基金的特点是所有者和经营者分离，普通合伙人是基金的实际运作者，是基金投资的决策者和执行者。在合伙协议授权的范围内，基金的投资决策完全由普通合伙人完成，不受其他有限合伙人的干涉和影响。
52．与契约型基金比较而言，下列不属于公司型基金的特点的是（　　）。
A．在需要扩大规模、增加资产时，可以向银行申请贷款
B．依据《公司法》组建，并依据公司章程经营基金资产
C．公司型基金具有法人资格
D．投资者对基金运用没有发言权

【答案】D查看答案
【解析】根据基金法律地位的不同，基金可分为公司型基金和契约型基金，两者的区别如表1所示.
表1 公司型基金与契约型基金特征比较

	公司型基金	契约型基金
法律依据	依据《公司法》组建，依据公司章程经营基金资产	依照基金契约组建，依据基金契约经营基金资产
实体地位	具有法人资格的股份有限公司	不具有法人资格
投资者地位	投资者作为公司的股东有权对公司的重大经营决策发表自己的意见	投资者是信托契约中规定的受益人，对基金运用没有发言权
融资渠道	在需要扩大规模、增加资产时可以向银行申请贷款	一般不向银行借款
资金运营	除非到破产、清算阶段，否则公司一般具有永久性	基金契约期满，基金运营停止

53．根据《个人外汇管理办法》和《个人外汇管理办法实施细则》，下列对于居民购汇的表述错误的是（　　）。
A．居民个人购汇对于上一年度未用完的额度可转入下一年度使用
B．居民个人购汇不受其户籍所在地地域的限制
C．居民个人需凭真实身份证明购汇
D．居民个人购汇在年度总额内可分次购买

【答案】A查看答案
【解析】居民个人须凭真实身份证明购汇，在年度总额内外汇可以分次购买，购汇不受其户籍所在地地域的限制。居民个人购汇应先在年度总额内购汇，对于超过年度总额的部分，需审核经常项目跨境交易真实性证明材料的真实性和一致性。A项，年度总额不得跨公历年度使用，对于上一年度未使用或未用完的额度不得转入下一年度使用。
54．在制定书面理财规划方案过程中，下列表述错误的是（　　）。
A．要让客户及时做决定，以免错过投资机会
B．使用通俗易懂的语言使客户清楚了解理财规划书的内容和方案建议
C．要把如何解决客户理财需求和目标放在中心地位，避免产品宣传、推销的嫌疑
D．对各类假设情况、一些概念名词和面临不确定情况时的选择决定要具体说明

【答案】A查看答案
【解析】一名专业理财师还需要以书面的形式向客户提交理财规划方案——理财规划书，并当面对理财规划方案的内容进行完整详细的介绍。在这个过程中，理财师应尽可能地鼓励客户多问问题，给客户足够的时间消化并理解理财规划书的内容和建议，建议客户和家人讨论理财规划书的内容和建议，而不是催客户及时做决定。
55．（　　）指在一定期限内，时间间隔相同、不间断、金额不相等但每期增长率相等、方向相同的一系列现金流。
A．永续年金
B．期初年金
C．增长型年金
D．期末年金

【答案】C查看答案
【解析】A项，永续年金是指在无限期内，时间间隔相同、不间断、金额相等、方向相同的一系列现金流；B项，期初年金指在一定时期内每期期初发生系列相等的收付款项，即现金流发生在当期期初，比如说生活费支出、教育费支出、房租支出等；D项，期末年金指在一定时期内每期期末发生系列相等的收付款项，即现金流发生在当期期末，比如说房贷支出等。
56．期初年金与期末年金的换算关系成立的是（　　）。
A．期初年金终值等于期末年金终值的（1+r）倍
B．期初年金终值等于期末年金终值的1/（1+r）倍
C．期初年金终值与期末年金终值的换算关系不成立
D．期初年金终值等于期末年金现值

【答案】A查看答案
【解析】期初年金终值等于期末年金终值的（1+r）倍，即：FVBEG=FVEND（1+r）；期初年金现值等于期末年金现值的（1+r）倍，即：PVBEG=PVEND（1+r）。
57．现值利率因子（PVIF）也称为复利现值系数，与时间、利率的关系为（　　）。
A．反比关系，时间越长、利率越高，现值则越小
B．与时间呈反比关系，与利率呈正比关系
C．与时间呈正比关系，与利率呈反比关系
D．正比关系，时间越长、利率越高、现值则越大

【答案】A查看答案
【解析】现值利率因子（PVIF）=（1+r）-n，也称复利现值系数；复利终值系数FVIF=（1+r）n。与终值利率因子相反，现值利率因子与时间、利率呈反比状态，贴现率越高，时间越长，现值则越小。
58．在收集客户信息阶段，下列表达方式中，不容易遭到客户心理抵触，从而避免客户有可能敷衍回答，使理财师可获得有用信息的是（　　）。
A．您正在做购房计划，您现在可以动用的房贷首付资金是多少
B．听说您太太是家庭收入的顶梁柱，您的收入远远低于您太太的收入吗
C．像您这样的成功人士一定做好了自身的人生风险管理，面对意外死亡，您买了多少保险
D．贵公司的规模这么大，您的收入也一定很多，大概有多少

【答案】A查看答案
【解析】在实际的客户信息收集工作中，理财师比较容易犯的一个错误就是“没有告诉客户为什么我们需要这些信息”，或者“没有告诉客户有了这些信息，我们能反馈什么他们需要的资讯”。经验丰富的理财师通常会先了解客户的问题，然后再以问题解决者的身份，深入地就该问题所涉及的信息对客户进行询问和收集，这样围绕客户关心的问题进行提问有助于避免客户的心里抵触，获得有用的信息。
59．关于股票的风险，下列表述错误的是（　　）。
A．非系统性风险可以通过组合投资进行分散
B．股票的风险包括系统性风险和非系统性风险
C．政策风险属于非系统性风险
D．如果某种风险影响到股票市场上的所有股票，则这种风险就属于系统性风险

【答案】C查看答案
【解析】系统性风险不能通过分散投资加以消除，又被称为不可分散风险，包括政策风险、利率风险、购买力风险和市场风险等；非系统性风险是指对某个行业或个别证券产生影响的风险，它通常由某一特殊的因素引起，只对个别或少数证券的收益产生影响，具体包括财务风险、经营风险、信用风险等。
60．一般来说，开放式基金单位申购价等于（　　）。
A．基金单位净值-赎回手续费
B．基金单位净值-申购手续费
C．基金单位净值+申购手续费
D．基金单位净值+赎回手续费

【答案】C查看答案
【解析】开放式基金按照金额申购、份额赎回的方式进行。申购开放式基金单位的份额和赎回基金单位的金额，依据申购赎回日基金单位资产净值加、减有关费用计算。即：申购价格=基金单位净值+申购手续费；赎回价格=基金单位净值-赎回手续费。
61．下列有关股票与债券特征的比较，错误的是（　）。
A．股票没有期限，债券通常有确定的到期日
B．普通股票所有者可以参与公司决策，债券持有者通常无此权利
C．股票的收益一定比债券的收益高
D．股票不具有偿还性，而债券一般情况下应偿还本金

【答案】C查看答案
【解析】一般情况下，相比债券，股票具有高风险、高收益的特征，但是股票收益取决于公司的ROE，而债券收益则与市场利率紧密相关，经营不佳、业绩低下的公司股票收益也可能低于较为稳定的债券收益。
62．对于即将退休的投资人，比较适合理财师推荐的投资组合是（　　）。
A．认股权证+小型股票基金+期货
B．绩优股+指数型股票型基金+外币交易
C．定存+国债+保本投资型产品
D．投机股+房产信托基金+黄金

【答案】C查看答案
【解析】一般来说，进入退休终老期后，主要的人生目标就是安享晚年，社会交际会明显减少，这一时期的主要理财任务就是稳健投资保住财产，合理消费以保障退休期间的正常支出。因此，这一时期的投资以安全为主要目标，保本是基本目标，投资组合应以固定收益投资工具为主，如各种债券、债券型基金、货币基金、储蓄等。
63．如果名义利率是5%，通货膨胀率为7%，那么实际利率约为（　　）。
A．5%
B．12%
C．-2%
D．2%

【答案】C查看答案
【解析】实际利率=名义利率-通货膨胀=5%-7%=-2%。
64．商业银行利用理财顾问服务向客户推介投资产品时，不恰当的行为是（　　）。
A．了解客户的风险偏好
B．评估客户的财务状况
C．掩饰理财产品的风险状况
D．了解客户的风险承受能力

【答案】C查看答案
【解析】根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第三十七条规定，商业银行利用理财顾问服务向客户推介投资产品时，应了解客户的风险偏好、风险认知能力和承受能力，评估客户的财务状况，提供合适的投资产品由客户自主选择，并应向客户解释相关投资工具的运作市场及方式，揭示相关风险。
65．根据《个人外汇管理办法实施细则》规定，境内个人外汇储蓄账户内外汇汇出境外当日累计等值（　　），须凭本人有效身份证件在银行办理。
A．1万美元以上
B．5万美元以上
C．1万美元以下（含）
D．5万美元以下（含）

【答案】D查看答案
【解析】根据《个人外汇管理办法实施细则》第十四条规定，境内个人外汇汇出境外用于经常项目支出，按以下规定办理：①外汇储蓄账户内外汇汇出境外当日累计等值5万美元以下（含）的，凭本人有效身份证件在银行办理；超过上述金额的，凭经常项目项下有交易额的真实性凭证办理。②手持外币现钞汇出当日累计等值1万美元以下（含）的，凭本人有效身份证件在银行办理；超过上述金额的，凭经常项目项下有交易额的真实性凭证、经海关签章的《中华人民共和国海关进境旅客行李物品申报单》或本人原存款银行外币现钞提取单据办理。
66．关于客户的理财目标，可概括为财富积累、财富保障、财富增值、财富分配四个方面，下列表述错误的是（　　）。
A．财富积累，主要讨论的是家庭收支管理
B．财富分配，包含税务安排和遗产分配
C．财富保障，主要指针对人身、财产保障等的保险计划
D．财富增值，主要解决的财务问题是教育和养老资金需求和投资规划

【答案】A查看答案
【解析】客户的理财目标内容可概括为四方面：①财富积累，主要讨论的是家庭收支与债务管理；②财富保障，主要指针对人身、财产保障等的保险计划；③财富增值，主要解决的财务问题是教育和养老的资金需求和投资规划；④财富分配，包含税务安排和遗产分配。
67．关于制定理财规划方案，下列表述错误的是（　　）。
A．理财方案可以是单项理财目标的规划，也可以是涵盖客户所有主要理财目标的综合理财规划方案，两者的选择主要是由理财师决定的
B．家庭收支或债务规划、风险管理规划、教育投资规划都属于单项理财规划方案
C．综合理财规划方案注重各个目标规划的合理平衡、财务资源配置，整体设计和组合，是真正符合客户做到一生收支平衡的理财规划方案
D．税收筹划、投资规划、退休养老规划、财产传承规划都属于单项理财规划方案

【答案】A查看答案
【解析】理财规划方案可以是单项理财目标的规划，也可以是涵盖客户所有主要理财目标的综合理财规划方案，两者的选择主要是由客户愿意提供的信息和需求所决定。
68．下列各项资产中，流动性最好的资产是（　　）。
A．房地产
B．信托产品
C．实物黄金
D．货币市场基金

【答案】D查看答案
【解析】货币市场基金，具有低风险、低收益、高流动性的特征。A项，房地产投资品单位价值高，且无法转移，流动性较弱，特别是在市场不景气时期变现难度更大；B项，信托产品个性化较强，缺少转让平台，流动性比较差；C项，实物黄金退出流通领域后，其流动性较其他证券类投资品差。
69．在理财方案跟踪和定期评估方面，下列表述错误的是（　　）。
A．有的客户偏爱高风险高收益投资产品，投资风险积极主动；有的客户属于风险厌恶型的投资者，投资风险谨慎、稳健。前者比后者更需要经常性的理财方案评估
B．如果客户正处于事业黄金期，收入增长较快，或者正临退休，就需要理财师经常评估和修改理财方案。反之，家庭生活和财务状况比较稳定的客户就可以相应减少评估
C．对理财规划方案的评估、修正实际上是理财规划服务的有机组成部分，每次评估和修正可以是局部、单项的财务安排或投资产品的调整，不应是较大规模或整体方案的修正
D．客户投资金额越大或占比越高，就越是经常需要对其理财规划方案进行检测与评估

【答案】C查看答案
【解析】C项，对理财规划方案的评估、修正实际上是理财规划服务的有机组成部分，每次评估和修正可以是局部、单项的财务安排（如健康保险规划、教育投资等）或投资产品组合的调整，也可能是较大规模或整体方案的修改。
70．因重大误解订立的合同或显失公平的合同属于（　　）。
A．可撤销合同
B．有效合同
C．效力待定合同
D．无效合同

【答案】A查看答案
【解析】根据《合同法》关于可撤销合同的规定，签订的合同有下列情形时，当事人一方有权请求人民法院或者仲裁机构变更或者撤销：①因重大误解订立的；②在订立合同时显失公平的，一方以欺诈、胁迫的手段或者乘人之危，使对方在违背真实意思的情况下订立的合同，受损害方有权请求人民法院或者仲裁机构变更或者撤销。
71．下列不属于人身保险的是（　　）。
A．责任保险
B．健康保险
C．人寿保险
D．意外伤害保险

【答案】A查看答案
【解析】按照保险标的的不同，可将保险分为：①人身保险，是以人的身体和寿命作为保险标的的一种保险，包括意外伤害保险、健康保险、人寿保险；②财产保险，是以财产及其有关利益为保险标的，保险人对保险事故导致的财产损失给予补偿的一种保险，包括物质财产保险、责任保险和信用保险。
72．理财产品宣传材料应当在醒目位置提示客户，刊登如下内容（　　）。
A．自主决策，自担风险
B．理财非存款、产品有风险、投资须谨慎
C．理财有风险，投资须谨慎
D．理财有风险，请认真评估自己承受能力

【答案】B查看答案
【解析】商业银行在编写有关产品介绍和宣传材料时，应进行充分的风险揭示，根据《商业银行理财产品销售管理办法》第十七条规定，理财产品宣传材料应当在醒目位置提示客户，“理财非存款、产品有风险、投资需谨慎”。
73．下列客户信息中不属于财务信息的是（　　）。
A．客户预见的收支情况
B．客户的投资偏好
C．客户当前收支的情况
D．客户的财务安排

【答案】B查看答案
【解析】一般将客户信息分为基本信息、财务信息、个人兴趣及人生规划和目标三方面。其中，财务信息主要是指客户家庭的收支与资产负债状况，以及相关的财务安排（包括储蓄、投资、保险账户情况等）。
74．关于退休养老规划，下列表述不恰当的是（　　）。
A．退休养老收入主要来源有：社会养老保险、子女赡养费用和财产赠与
B．制定退休养老规划的目的是为了保证客户在将来有一个自立、尊严、高品质的退休生活
C．理财师应建议客户尽早进行养老规划，以投资、商业养老保险以及其他理财方式来补充退休收入的不足
D．退休养老规划内容包括理想退休后生活设计、退休养老成本计算和退休后的收入来源估计和相应的储蓄、投资计划

【答案】A查看答案
【解析】A项，退休养老收入一般分为三大来源：社会养老保险、企业年金和个人储蓄投资。当前大多退休人士退休后的收入来源主要为社会养老保险，部分人有企业年金收入，但这些财务资源远远不能满足客户退休后的生活品质要求。
75．根据保险销售行为规范和相关要求，当（　　）时，向其销售保险产品原则上应为保单利益确定的保险产品，且保险合同不得通过系统自动核保现场出单，应将保单材料转至保险公司，经核保人员核保后，由保险公司出单。
A．投保人年龄超过65周岁
B．期交产品投保人年龄超过70周岁
C．投保人年龄超过70周岁
D．期交产品投保人年龄超过65周岁

【答案】A查看答案
【解析】商业银行应当对投保人进行需求分析与风险承受能力测评，根据评估结果推荐保险产品，把合适的产品销售给有需求和承受能力的客户，投保人存在以下情况的，向其销售的保险产品原则上应为保单利益确定的保险产品，且保险合同不得通过系统自动核保现场出单，应将保单材料转至保险公司，经核保人员核保后，由保险公司出单：①投保人填写的年收入低于当地省级统计部门公布的最近一年度城镇居民人均可支配收入或农村居民人均纯收入；②投保人年龄超过65周岁或期交产品投保人年龄超过60周岁。
76．下列银行个人理财业务从业人员的行为符合信息保密准则要求的是（　　）。
A．任何情况下都坚持严守客户信息，不向单位或个人泄露
B．在受雇期间妥善保存客户资料及其交易信息档案
C．将长期没有业务往来的客户名单透露给其他机构
D．与本机构同事谈论客户的社会地位

【答案】B查看答案
【解析】银行业从业人员应当妥善保存客户资料及其交易信息档案，在受雇期间及离职后，均不得违反法律法规和所在机构关于客户隐私保护的规定，透露任何客户资料和交易信息。
77．按照保险利益原则，债务人对自己的信用具有保险利益。债务人按照债权要求以自己信用为标的所投保的险种是（　　）。
A．信用保险
B．个人保险
C．保证保险
D．责任保险

【答案】A查看答案
【解析】财产保险包括物质财产保险、责任保险和信用保险。其中，信用保险以信用为标的，具体分为一般商业信用保险、投资保险（政治风险保险）和出口信用保险。
78．我们按年龄层可以把个人生命周期比照家庭生命周期分为（　　）6个阶段。
A．探索期、建立期、稳定期、维持期、高原期、退休期
B．探索期、建立期、稳定期、维持期、成熟期、退休期
C．探索期、建立期、成长期、维持期、高原期、退休期
D．探索期、形成期、稳定期、维持期、高原期、退休期

【答案】A查看答案
【解析】比照家庭生命周期，可以按年龄层把个人生命周期分为6个阶段，即探索期（15～24岁）、建立期（25～34岁）、稳定期（35～44岁）、维持期（45～54岁）、高原期（55～60岁）、退休期（60岁以后）。
79．将10万元进行投资，年利率10%，每季付息一次，2年后终值是（　　）万元。
A．12.20
B．12.10
C．12.16
D．12.18

【答案】D查看答案
【解析】根据公式，可知2年后的终值FV=10×（1+10%/4)8≈12.18(万元）。
80．财务自由指个人和家庭的收入主要来源于主动投资而不是被动工作。假设，去年M先生一家工资奖金等收入为24万，金融投资和实业投资年收入10万，其中固定收入8万，去年日常各项支出（含还贷）为12万，今年假设M先生一家如果工资奖金等收入和日常支出水平不变，只有投资收入结果改变，下列表述最恰当的是（　　）。
A．今年M先生一家金融和实业投资年收入18万，其中固定收入13万，则实现了财务自由
B．今年M先生一家金融和实业投资13万，实现了财务自由
C．今年M先生一家金融和实业投资收入24万，实现了财务自由
D．今年M先生一家金融和实业投资年收入15万，其中固定收入10万，则实现了财务自由

【答案】A查看答案
【解析】当投资的固定收益可以完全覆盖个人或者家庭发生的各项支出时，认为达到了财务自由的层次，个人或者家庭的生活目标比相对财务安全层次下有了更强大的经济保障。
81．注重投资于增长较快、升值潜力较大的企业，强调为投资者带来较高投资回报的是（　　）。
A．指数型基金
B．成长型基金
C．收入型基金
D．平衡型基金

【答案】B查看答案
【解析】成长型基金重视基金的长期成长，强调为投资者带来经常性收益，比较适合于风险承受能力强、追求高投资回报的投资者。A项，指数型基金是以股票指数为投资对象的基金；C项，收入型基金强调基金单位价格的增长，注重使投资者获取稳定的、最大化的当期收入，比较适合于退休的、以获得稳定现金流为目的的稳健投资者；D项，平衡型基金兼顾成长型基金与收入型基金的特点。
82．根据《商业银行理财产品销售管理办法》规定，风险评级为三级和四级的理财产品，单一客户销售起点金额不得低于（　　）万元人民币。
A．15
B．20
C．5
D．10

【答案】D查看答案
【解析】根据《商业银行理财产品销售管理办法》第三十八条规定，商业银行应当根据理财产品风险评级、潜在客户群的风险承受能力评级，为理财产品设置适当的单一客户销售起点金额：①风险评级为一级和二级的理财产品，单一客户销售起点金额不得低于5万元人民币；②风险评级为三级和四级的理财产品，单一客户销售起点金额不得低于10万元人民币；③风险评级为五级的理财产品，单一客户销售起点金额不得低于20万元人民币。
83．下列关于ETF基金特征的表述，错误的是（　　）。
A．可在交易所挂牌买卖
B．基本上是指数型基金
C．本质上是开放式基金
D．投资者可以现金申购赎回

【答案】D查看答案
【解析】ETF在本质上是开放式基金，其本身有三个鲜明特征：①它可以在交易所挂牌买卖，投资者可以像交易单只股票、封闭式基金那样在证券交易所直接买卖ETF份额；②ETF基本是指数型开放式基金，与现有的指数型开放式基金相比，其最大优势在于，它是在交易所挂牌的，交易非常便利；③投资者只能用与指数对应的一篮子股票申购或者赎回ETF，不是现有开放式基金的以现金申购赎回。
84．金融市场引导众多分散的小额资金汇聚并投入社会再生产，这是金融市场的（　　）。
A．财富投资和避险功能
B．交易功能
C．资金融通聚集功能
D．优化资源配置功能

【答案】C查看答案
【解析】金融市场的资金融通集聚功能是指可以通过金融市场把分散在不同主体手中的小额资金聚集为大额资金，短期续接为长期，储蓄转化为投资，进而促进经济发展。
85．6年分期付款购物，每年初付200元，设银行利率为10%，该项分期付款相当于一次现金支付的购价约是（　　）元。
A．758
B．958
C．1200
D．354

【答案】B查看答案
【解析】根据期初年金现值公式，可知：

。
86．个人外汇账户按账户性质区分为（　　）。
A．境内个人外汇账户和境外个人外汇账户
B．结算账户、资本项目账户和外汇储蓄账户
C．经常项目和资本项目
D．贸易项目和融资项目

【答案】B查看答案
【解析】根据《个人外汇管理办法》第二十七条规定，个人外汇账户按主体类别区分为境内个人外汇账户和境外个人外汇账户；按账户性质区分为外汇结算账户、资本项目账户及外汇储蓄账户。
87．下列不属于商业银行理财顾问服务的是（　　）。
A．综合理财服务
B．财务分析与规划
C．投资建议
D．个人投资品推介

【答案】A查看答案
【解析】根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第八条规定，理财顾问服务是指商业银行向客户提供的财务分析与规划、投资建议、个人投资产品推介等专业化服务。
88．金融市场常被称为资金的“蓄水池”和国民经济的“晴雨表”。这两种说法分别指出了金融市场的（　　）。
A．集聚功能和资源配置功能
B．集聚功能和反映功能
C．调节功能和反映功能
D．调节功能和资源配置功能

【答案】B查看答案
【解析】“资金的蓄水池”是指金融市场的集聚功能，即金融市场有引导众多分散的小额资金汇聚成投入社会再生产的资金集合功能。金融市场常被看做国民经济的“晴雨表”和“气象台”，它是国民经济景气度指标的重要信号系统，这是金融市场的反映功能。
89．商业银行开展理财顾问服务时，下列做法错误的是（　　）。
A．按照符合客户利益和风险承受能力的原则，审慎尽责地开展个人理财业务
B．建立个人理财顾问服务的跟踪评估制度，定期对客户评估报告或投资顾问建议进行重新评估
C．向无衍生产品投资经验的客户推介或销售衍生产品
D．引导客户购买符合自身风险承受能力的理财产品

【答案】C查看答案
【解析】商业银行应科学合理地进行客户分类，根据客户的风险承受能力提供与其相适应的理财产品。对于市场风险较大的投资产品，特别是与衍生交易相关的投资产品，商业银行不应主动向无相关交易经验或经评估不适宜购买该产品的客户推介或销售该产品。
90．基金管理人、代销机构应当建立健全档案管理制度，保管基金份额持有人的开户资料和与销售业务有关的资料，保存期不得少于（　　）年。
A．20
B．5
C．10
D．15

【答案】D查看答案
【解析】根据《证券投资基金销售管理办法》第六十五条规定，基金销售机构应当建立健全档案管理制度，妥善保管基金份额持有人的开户资料和与销售业务有关的其他资料。客户身份资料自业务关系结束当年计起至少保存15年，与销售业务有关的其他资料自业务发生当年计起至少保存15年。
二、多选题：（共40题，每小题1分，共40分）下列选项中有两项或两项以上符合题目要求，多选、少选、错选均不得分。
1．关于货币的时间价值，下列表述正确的有（　　）。
A．折现率越低，终值复利因子就越大
B．终值复利因子等于现值复利因子的倒数
C．折现率越高，现值复利因子就越小
D．现值等于复利终值除以终值复利因子
E．现值与终值成正比例关系

【答案】BCDE查看答案
【解析】计算多期中现值的公式为

可以看出，现值与终值正相关，其中，（1+r）t是终值复利因子，折现率越高，终值复利因子就越大；

是现值复利因子，折现率越高，现值复利因子越小。
2．一般而言，银行代理黄金业务的种类包括（　　）。
A．金币
B．条块现货
C．纸黄金
D．黄金基金
E．黄金T+D

【答案】ABCDE查看答案
【解析】银行代理黄金业务种类包括：①条块现货；②金币；③黄金基金；④纸黄金；⑤黄金T+D。其中，金币包含纯金币和纪念金币两种。
3．在期货交易中，应当强行平仓的情形包括（　　）。
A．会员结算准备金余额小于零，并未能在规定时限内补足
B．持仓量超出其限仓规定
C．因违规受到交易所强行平仓处罚
D．根据交易所的紧急措施应予强行平仓
E．会员、客户的现金流出现问题

【答案】ABCD查看答案
【解析】当会员、客户违规时，交易所会对有关持仓实行强制平仓。强行平仓包括以下几种情形：①会员结算准备金余额小于零，并未能在规定时限内补足；②持仓量超出其限仓规定；③因违规受到交易所强行平仓处罚；④根据交易所的紧急措施应予强行平仓。
4．银行从业人员在对客户进行财务分析时，应当包含的内容有（　　）。
A．客户当前现金收支情况分析
B．客户资产负债分析
C．客户生命周期分析
D．宏观经济形势分析
E．客户财务保障情况分析

【答案】ABE查看答案
【解析】综合家庭财务现状分析，主要是根据信息整理情况，提供家庭财务现状中以下几个方面的综合分析：①家庭流动性现状分析；②信用和债务管理现状分析；③收支储蓄现状分析；④资产结构、资产配置和投资现状分析；⑤家庭财务保障现状分析。
5．现金管理规划中通常采用的工具包括（　　）。
A．货币市场基金
B．房地产投资
C．活期存款
D．贷款额度
E．三个月定期存款

【答案】ACE查看答案
【解析】现金管理规划，是进行家庭或者个人日常的、日复一日的现金及现金等价物的管理。现金规划的核心是建立应急基金，保障个人和家庭生活质量和状态的持续性稳定，是针对家庭财务流动性的管理。现金管理规划的一般工具包括：①现金；②相关储蓄品种，包括一般储蓄业务，如活期存款、整存整取等和特色储蓄业务，如定活通、绿色存款等；③货币市场基金。
6．大额可转让定期存单的特点主要包括（　　）。
A．不能提前支取
B．可以在二级市场上流通
C．不记名
D．利率一般高于同期限定期存款
E．金额较大

【答案】ABCDE查看答案
【解析】大额可转让定期存单（CDs）是银行发行的有固定面额、可转让流通的存款凭证。大额可转让定期存单的特点主要有：①不记名；②金额较大；③利率既有固定的，也有浮动的，一般比同期限的定期存款的利率高；④不能提前支取，但是可以在二级市场上流通转让。
7．下列关于货币时间价值的表述，正确的有（　　）。
A．货币的时间价值也被称为资金的时间价值
B．货币的时间价值认为等量资金在不同时点上的价值量不相等
C．不同时间单位的货币收入在不换算到相同时间单位的情况下，其经济价值也具有可比性
D．货币的时间价值也被称为资金的使用价值
E．货币的时间价值是指货币经历一定时间的投资所增加的价值

【答案】ABE查看答案
【解析】货币的时间价值是指货币在无风险的条件下，经历一定时间的投资和再投资而发生的增值，或者是货币在使用过程中由于时间因素而形成的增值，也被称为资金的时间价值。同等数量的货币或现金流在不同时点的价值是不同的，货币的时间价值就是两个时点之间的价值差异。
8．社会保险的特点主要包括（　　）。
A．社会公平性
B．盈利性
C．自愿性
D．强制性
E．非营利性

【答案】ADE查看答案
【解析】社会保险是指通过国家立法形式，以劳动者为保障对象，政府强制实施，为丧失劳动能力、暂时失去劳动岗位或因健康原因造成损失的人口提供收入或补偿的一种社会和经济制度，具有非营利性、社会公平性和强制性等特点。
9．下列关于年金的表述，正确的有（　　）。
A．年金额是指每次发生收支的金额
B．等额本息分期偿还贷款属于年金形式
C．向租房者每月收取的固定租金属于年金形式
D．退休后每月固定从社保部门领取的等额养老金属于年金形式
E．年金是指一定期间内，时间间隔相同、不间断、金额相等、方向相同的收付款项

【答案】ABCDE查看答案
【解析】年金（普通年金）是指在一定期限内，时间间隔相同、不间断、金额相等、方向相同的一系列现金流。比如，退休后每个月固定从社保部门领取的养老金就是一种年金，定期定额缴纳的房屋贷款月供、每个月进行定期定额购买基金的月投资额款、向租房者每月固定领取的租金等均可视为一种年金。年金通常用PMT表示。
10．个人理财业务是指商业银行为个人客户提供的（　　）等专业化服务活动。
A．法律咨询
B．投资顾问
C．财务分析
D．财务规划
E．资产管理

【答案】BCDE查看答案
【解析】个人理财业务是指商业银行为个人客户提供的财务分析、财务规划、投资顾问、资产管理等专业化服务活动。
11．对于一个投资项目，下列表述正确的有（　 ）。其中r表示融资成本，IRR表示内部报酬率。
A．如果r[I]IRR，表明该项目无利可图
D．如果r>IRR，表明该项目有利可图
E．如果r[I]
【答案】CE查看答案
【解析】内部回报率（IRR）是指使现金流的现值之和等于零的利率，即净现值等于0的贴现率。对于一个投资项目，如果r[I]IRR，表明该项目无利可图。其中r表示融资成本。
12．个人理财规划的执行需要具备一定的专业知识，并遵守一定纪律，因此在个人理财规划执行过程中，客户需要接受专业人员的建议和帮助，这些专业人员包括（　　）。
A．投资顾问
B．税务师
C．会计师
D．理财师
E．律师

【答案】ABCDE查看答案
【解析】理财规划方案是一个复杂的整体性方案，多数情况下单靠理财师自身难以完成全部方案的实施工作。方案实施计划必然涉及许多其他领域的专业人士，如保险经纪人、律师和会计师、证券公司的投资顾问、房产中介、移民留学顾问等；有时方案实施过程中还需要客户家人一起参与。理财规划方案包括税务规划，因此方案实施计划也涉及税务师。
13．下列属于银行个人理财业务从业人员必须具备的基本条件的有（　　）。
A．具备相应的学历水平和工作经验
B．遵守监管部门和商业银行制定的个人理财业务人员职业道德标准、行为守则
C．对与个人理财业务活动相关的法律法规、行政规章和监管要求等，有充分的了解和认识
D．掌握所推介产品或向客户提供咨询顾问意见所涉及的产品的特性，并对有关产品市场有所认识和理解
E．具备监管部门要求的行业资格

【答案】ABCDE查看答案
【解析】根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第五十四条的规定，商业银行个人理财业务人员应满足以下资格要求：①对个人理财业务活动相关法律法规、行政规章和监管要求等，有充分的了解和认识；②遵守监管部门和商业银行制定的个人理财业务人员职业道德标准或守则；③掌握所推介产品或向客户提供咨询顾问意见所涉及产品的特性，并对有关产品市场有所认识和理解；④具备相应的学历水平和工作经验；⑤具备相关监管部门要求的行业资格；⑥具备中国银行业监督管理委员会要求的其他资格条件。
14．商业银行应当在客户首次购买理财产品前在本行网点进行风险承受能力评估。风险承受能力评估依据主要包括（　　）。
A．风险认识
B．投资经验
C．客户年龄
D．流动性要求
E．财务状况

【答案】ABCDE查看答案
【解析】商业银行应当在客户首次购买理财产品前在本行网点进行风险承受能力评估，风险承受能力评估依据至少应当包括客户年龄、财务状况、投资经验、投资目的、收益预期、风险偏好、流动性要求、风险认识以及风险损失承受程度等。
15．影响房地产价格的社会因素有（　　）。
A．居民法律意识
B．居民收入和消费水平
C．投机状况
D．社会偏好
E．税收政策

【答案】ACD查看答案
【解析】影响房地产价格的社会因素主要有社会治安状况、居民法律意识、人口因素、风俗因素、投机状况和社会偏好等。B项属于经济因素；E项属于行政因素。
16．一定数量的货币在两个时点之间的价值差异称为货币时间价值，货币之所以具有时间价值的原因有（　　）。
A．货币可以用于投资而产生回报
B．未来的投资收入预期具有不确定性
C．人们的货币幻觉
D．通货膨胀可能造成货币贬值
E．货币存入银行可获得利息

【答案】ABDE查看答案
【解析】货币的时间价值是指货币在无风险的条件下，经历一定时间的投资和再投资而发生的增值，或者是货币在使用过程中由于时间因素而形成的增值，也被称为资金时间价值。货币之所以具有时间价值，主要是因为：①现在持有的货币可以用作投资，从而获得投资回报；②货币的购买力会受到通货膨胀的影响而降低；③未来的投资收入预期具有不确定性。收益率是决定货币在未来增值程度的关键因素，而通货膨胀率则是使货币购买力缩水的反向因素。
17．下列行为中，保险兼业代理人从事保险代理业务不得（　　）。
A．兼做保险经纪业务
B．擅自变更保险条款
C．违规宣传
D．降低保险费率
E．代理再保险业务

【答案】ABCDE查看答案
【解析】根据《保险兼业代理管理暂行办法》第十八条规定，保险兼业代理人从事保险代理业务，不得有下列行为：①擅自变更保险条款，提高或降低保险费率；②利用行政权力、职务或职业便利强迫、引诱投保人购买指定的保单；③使用不正当手段强迫、引诱或者限制投保人、被保险人投保或转换保险人；④串通投保人、被保险人或受益人欺骗保险人；⑤对其他保险机构、保险代理机构作出不正确的或误导性的宣传；⑥代理再保险业务；⑦挪用或侵占保险费；⑧兼做保险经纪业务；⑨中国保监会认定的其他损害保险人、投保人和被保险人利益的行为。
18．下列关于国债的表述，正确的有（　　）。
A．电子式国债可记名，但不可以上市流通
B．国债投资收益主要来自于利息收益和价差收益
C．凭证式国债可记名、可挂失，但是不能上市流通
D．记账式国债可记名、可挂失，可以上市流通，但是交易成本高
E．国债的流动性高于公司债券

【答案】ABCE查看答案
【解析】D项，记账式国债的发行和交易均无纸化，所以效率高、成本低、交易安全。
19．平等的民事法律主体之间进行的民事法律活动，应当遵循的原则是（　　）。
A．自愿
B．公平
C．公开
D．等价有偿
E．诚实信用

【答案】ABDE查看答案
【解析】民事法律行为是指公民或者法人设立、变更、终止民事权利和民事义务的合法行为。平等的民事法律主体之间进行的民事法律活动，应当遵循民事法律的自愿、公平、等价有偿、诚实信用的原则。
20．根据基础资产划分，常见的金融远期合约主要包括（　　）。
A．远期利率协议
B．债权类资产的远期合约
C．远期汇率协议
D．股权类资产的远期合约
E．股指期货合约

【答案】ABCD查看答案
【解析】根据基础资产划分，常见的金融远期合约包括四个大类：①股权类资产的远期合约，如单个股票的远期合约、一篮子股票的远期合约和股票价格指数的远期合约；②债权类资产的远期合约，主要包括定期存款单、短期债券、长期债券、商业票据等固定收益证券的远期合约；③远期利率协议，是指交易双方约定在未来某一日、交换协议期间内一定名义本金基础上分别以合同利率和参考利率计算的利息的金融合约；④远期汇率协议，是指按照约定的汇率，交易双方在约定的未来日期买卖约定数量的某种外币的远期协议。
21．金融市场中介主要可分为交易中介和服务中介两类，下列属于交易中介的有（　　）。
A．投资顾问
B．交易所
C．银行
D．证券承销商
E．证券经纪商

【答案】BCDE查看答案
【解析】金融市场的中介大体分为交易中介和服务中介两类。交易中介通过市场为买卖双方成交撮合，并从中收取佣金，包括银行、有价证券承销人、证券交易经纪人、证券交易所和证券结算公司等；服务中介本身不是金融机构，但却是金融市场上不可或缺的，如会计师事务所、律师事务所、投资顾问咨询公司和证券评级机构等。
22．商业银行代理理财产品销售应遵循（　　）原则。
A．行内员工优先
B．适当性
C．客观性
D．避免利益冲突
E．高收益

【答案】BCD查看答案
【解析】银行代理理财产品销售基本原则包括：①适当性原则，总体来说，要有适合的产品、适合的客户、适合的网点、适合的销售人员；②客观性原则，在向客户推荐产品时，银行从业人员应客观地向客户说明产品的各种要素，让客户在购买产品前对产品类型、特点、购买方式、投资方向、收益预期、市场风险等有全面的了解；③避免利益冲突原则，银行在代销金融产品时应避免与客户利益发生冲突，尽职调查、产品筛选和产品销售之间应相互独立。
23．金融理财的几种计算工具各有其特点，下列描述正确的有（　　）。
A．Excel表格：优点是使用成本低；缺点是局限性较大，需要电脑
B．复利与年金表：优点是计算精确；缺点是繁冗复杂，不便使用
C．专业理财软件：优点是功能齐全，附加功能多；缺点是局限性大，内容缺乏弹性
D．复利与年金表：优点是简单，效率高；缺点是计算答案不够精准
E．财务计算器：优点是便于携带，精准；缺点是操作流程复杂，不易记住

【答案】ACDE查看答案
【解析】理财规划中的计算工具及其使用方法各有其特定和优势，具体如表2所示。
表2 金融理财工具比较

工具名称	优点	缺点
复利与年金表	简单，效率高	计算答案不够精准
财务计算器	便于携带，精准	操作流程复杂，不易记住
Excel表格	使用成本低，操作简单	局限性较大，需要电脑
专业理财软件	功能齐全，附加功能多	局限性大，内容缺乏弹性

24．在下列交易当事人中，（　　）具有在未来某一特定时间内按双方约定的价格交易一定数量某种金融资产的义务。
A．看涨期权买方
B．远期合约买方
C．期货合约卖方
D．期货合约买方
E．看跌期权卖方

【答案】BCDE查看答案
【解析】A项，期权买方在未来某一特定的时间内按买卖双方约定的价格，购买或出售一定数量某种金融资产的权利，但没有必须购买或出售的义务。
25．基金子公司业务比较灵活，变化速度较快，目前主要业务包括（　　）。
A．类信托业务
B．资产证券化业务
C．股权质押业务
D．通道业务
E．主动投资业务

【答案】ABCDE查看答案
【解析】基金子公司是指依照《公司法》设立，由基金管理公司控股，经营特定客户资产管理、基金销售以及中国证监会许可的其他业务的有限责任公司。基金子公司的业务灵活，所受限制较少，且变化速度快，目前主要业务有以下几类：①类信托业务；②股权质押业务；③主动投资类业务；④资产证券化业务；⑤通道业务。
26．综合家庭财务现状分析，主要是根据信息整理情况，提供家庭财务现状的综合分析，主要的方面包括（　　）。
A．收支储蓄现状分析
B．资产结构、资产配置和投资现状分析
C．信用和债务管理现状分析
D．家庭财务保障现状分析
E．家庭流动性现状分析

【答案】ABCDE查看答案
【解析】对客户家庭信息进行整理后，理财师的工作就进入到客户家庭财务现状的分析环节。综合家庭财务现状分析，主要是根据信息整理情况，提供家庭财务现状的综合分析，包括：①家庭流动性现状分析；②信用和债务管理现状分析；③收支储蓄现状分析；④资产结构、资产配置和投资现状分析；⑤家庭财务保障现状分析。
27．下列属于影响货币时间价值的主要因素的有（　　）。
A．通货膨胀率
B．时间
C．市场风险
D．单利与复利
E．资金额度

【答案】ABD查看答案
【解析】货币时间价值的影响因素包括：①时间，时间的长短是影响货币时间价值的首要因素，时间越长，货币时间价值越明显；②收益率或通货膨胀率，收益率是决定货币在未来增值程度的关键因素，而通货膨胀率则是使货币购买力缩水的反向因素；③单利与复利，单利始终以最初的本金为基数计算收益，而复利则以本金和利息为基数计息，从而产生利上加利、息上添息的收益倍增效应。
28．境外个人经常项目下非经营性结汇超过年度总额的，凭本人有效身份证件及（　　）证明材料在银行办理。
A．房租类支出：房屋管理部门登记的房屋租赁合同、发票或支付通知
B．其他：相关证明及支付凭证
C．生活消费类支出：合同或发票
D．学习支出：境内学校收费证明
E．就医支出：境内医院收费证明

【答案】ABCDE查看答案
【解析】根据《个人外汇管理办法实施细则》第十一条规定，境外个人经常项目项下非经营性结汇超过年度总额的，凭本人有效身份证件及以下证明材料在银行办理：①房租类支出，即房屋管理部门登记的房屋租赁合同、发票或支付通知；②生活消费类支出，即合同或发票；③就医、学习等支出，即境内医院（学校）收费证明；④其他，即相关证明及支付凭证。上述结汇单笔等值5万美元以上的，应将结汇所得人民币资金直接划转至交易对方的境内人民币账户。
29．假设某客户现有的财务资金来源是5万元的资产和每年年底1万元的储蓄，如果用该资金来源投资一项年收益率为3%的项目，则下列财务目标中可以实现的有（　　）。
A．20年后积累40万元的退休金
B．5年后积累11万元的购房首付款
C．1年后积累7万元的旅游资金
D．2年后积累7.5万元的购车费用
E．10年后积累18万元的子女高等教育金（共计4年大学学费）

【答案】BE查看答案
【解析】根据货币终值计算公式FV=PV×（1+r）t和（期末）年金终值计算公式

，可计算客户t年后的总收入之和。A项，总收入=5×（1+3%）20+（1.0320-1）/0.03=35.9（万元）；B项，总收入=5×（1+3%）5+（1.035-1）/0.03=11.1（万元）；C项，总收入=5×（1+3%）1+（1.031-1）/0.03=6.15（万元）；D项，总收入=5×（1+3%）2+（1.032-1）/0.03=7.33（万元）；E项，总收入=5×（1+3%）10+（1.0310-1）/0.03=18.18（万元）。
30．违约责任的承担形式主要有（　　）。
A．违约责任金
B．强制履行
C．采取补救措施
D．定金责任
E．赔偿损失

【答案】ABCDE查看答案
【解析】违约责任是指当事人一方不履行合同债务或其履行不符合合同约定时，对另一方当事人所应承担的继续履行、采取补救措施或者赔偿损失等民事责任。违约责任的承担形式主要有：①违约金责任；②赔偿损失；③强制履行；④定金责任；⑤采取补救措施。
31．净现值（NPV）是指所有现金流（包括正现金流和负现金流在内）的现值之和。下列表述正确的有（　）。
A．净现值为正值，说明投资是亏损的
B．净现值为负值，说明投资能够获利
C．净现值为负值，说明投资是亏损的
D．不能够以净现值判断投资是否能够获利
E．净现值为正值，说明投资能够获利

【答案】CE查看答案
【解析】净现值（NPV）是指所有现金流（包括正现金流和负现金流在内）的现值之和。净现值为正值，说明投资能够获利，净现值为负值，说明投资是亏损的。对于一个投资项目，如果NPV>0，表明该项目在r的回报率要求下是可行的，且NPV越大，投资收益越高。相反地，如果NPV
【答案】ABCD查看答案
【解析】根据《商业银行理财产品销售管理办法》第六十九条规定，商业银行总行或授权分支机构开发设计的理财产品，应当由商业银行总行负责报告，报告材料应当经商业银行主管理财业务的高级管理人员审核批准。其中理财产品销售文件包括：理财产品销售协议书、理财产品说明书、风险揭示书、客户权益须知等。
33．分红险是指保险公司将其实际经营成果由于定价假设的盈余，按照一定比例向保单持有人进行分配的人寿保险，其收益风险来源于（　　）。
A．保险公司制定的预定死亡率
B．保险公司制定的预定营运管理费用
C．保险公司制定的预定回报率
D．汇率的波动
E．利率的波动

【答案】ABCE查看答案
【解析】分红险起源于保单固定利率在未来很长时间内和市场收益率变动风险在投保人和保险公司之间共同承担。因此，分红险的收益风险来源于利率的波动和保险公司制定的预定死亡率、预定投资回报率和预定营运管理费用。
34．基金销售机构在设计宣传材料，从事基金销售活动时，不得有下列（　　）。
A．以低于成本的销售费用销售基金
B．以排挤竞争对手为目的，压低基金的收费水平
C．介绍基金过往业绩
D．预测基金的投资收益
E．承诺利用基金资产进行利益输送

【答案】ABDE查看答案
【解析】根据《证券投资基金销售管理办法》第八十二条规定，基金销售机构从事基金销售活动，ABE三项属于违规行为；根据该办法第三十五条规定，D项属于违规行为。基金销售机构可以在销售活动中介绍基金过往业绩。
35．根据《物权法》规定，下列债务人或者第三人有权处分的权利中，可以出质的有（　　）。
A．可以转让的基金份额
B．汇票
C．债券
D．应收账款
E．提单

【答案】ABCDE查看答案
【解析】《物权法》第二百二十三条规定，债务人或者第三人有权处分的下列权利可以出质：①汇票、支票、本票；②债券、存款单；③仓单、提单；④可以转让的基金份额、股权；⑤可以转让的注册商标专用权、专利权、著作权等知识产权中的财产权；⑥应收账款；⑦法律、行政法规规定可以出质的其他财产权利。
36．贵金属产品投资所面临的主要风险有（　　）。
A．汇率风险
B．技术风险
C．交易风险
D．价格波动的风险
E．政策风险

【答案】BCDE查看答案
【解析】贵金属产品面临的风险包括：①政策风险，由于国家法律、法规、政策的变化，等原因引起；②价格波动的风险，贵金属价格受多种因素的影响，如国际经济形势、美元汇率、相关市场走势、政治局势、原油价格等；③技术风险，有关通讯服务及软、硬件服务由不同的供应商提供，可能会存在品质和稳定性方面的风险，电讯信号强弱的无法控制也会带来风险；④交易风险，交易所的贵金属现货延期交收交易业务具有低保证金和高杠杆比例的投资特点，可能导致快速的盈利或亏损。
37．按照《公司法》规定，下列可发行公司债的有（　　）。
A．国有控股企业
B．合伙制企业
C．有限责任公司
D．股份有限公司
E．国有独资企业

【答案】ACDE查看答案
【解析】《公司法》规定，三类公司可以发行公司债券：股份有限公司，有限责任公司和国有独资企业或国有控股企业。债券发行需要确定的要素包括发行金额、发行期限、发行利率、发行价格、付息频率、发行费用、是否含权、有无担保等诸多条件。
38．上证成分股指数的样本股选择标准有（　　）。
A．股票的总市值、流通市值
B．股票的风险性
C．股票的成长性
D．股票成交金额和换手率
E．所属行业

【答案】ADE查看答案
【解析】上证成分股指数的样本股共有180只股票，选择样本的标准是遵行规模（总市值、流通市值）、流动性（成交金额、换手率）和行业三项指标。
39．一般而言，下列属于货币市场特征的有（　　）。
A．交易频繁
B．风险低、收益低
C．期限短
D．交易量巨大
E．流动性高

【答案】ABCDE查看答案
【解析】货币市场又称短期资金市场，是实现短期资金融通的场所，一般是指专门融通短期资金和交易期限在一年以内（包括一年）的有价证券市场。货币市场的特征包括：①低风险、低收益；②期限短、流动性高；③交易量大、交易频繁。
40．一般而言，下列关于债券价格风险的表述，正确的有（　　）。
A．债券到期时间越长，利率风险越小
B．价格风险也叫利率风险
C．当利率上涨，债券价格下跌
D．债券到期时间越长，价格风险越大
E．对于在到期日前转让债券的投资者来说，利率上涨引起的债券价格下跌会减损投资人的资产收益

【答案】BCDE查看答案
【解析】债券投资的风险因素有价格风险、再投资风险、违约风险、赎回风险、提前偿付风险和通货膨胀风险。其中，价格风险也叫利率风险，是指国债的市场利率变化对债券价格的影响，债券价格与利率变化成反比，当利率上涨时，债券价格下跌。对于在到期日前转让债券的投资者来说，利率上涨引起的债券价格下跌会带来价差损失，进而降低投资者的债券投资收益。债券的到期时间越长，所面临的利率风险越大。
三、判断题：（共15题，每小题1分，共15分）正确的选A，错误的选B；不选、错选均不得分。
1．个人理财规划在执行过程中会遇到一些影响，为了保证目标的实现必须坚持原则，不能进行个人理财规划的调整。（　　）

【答案】B查看答案
【解析】理财目标的明确事实上已经是理财规划的重要内容，理财师通过帮助客户评估其自身期望目标的可行性，并在此基础上进行合理的调整，这一个过程本身就是理财规划的重要组成部分。
2．金融衍生品的价值依赖于基本标的资产的价值。（　　）

【答案】A查看答案
【解析】金融衍生品是从标的资产派生出来的金融工具，其价值依赖于基本标的资产的价值。
3．银行理财人员可以将高风险级别理财产品推荐给低风险承受能力的客户。（　　）

【答案】B查看答案
【解析】根据适当性原则，银行理财人员在销售代理理财产品时，要综合考虑客户所属的人生周期以及相匹配的风险承受能力、客户的投资目标、投资期限长短、产品流动性等因素，为客户推荐适合的产品。总体来说，要有适合的产品、适合的客户、适合的网点、适合的销售人员。
4．FOF是一种专门投资于其他证券基金的基金，并不直接投资股票或债券。（　）

【答案】A查看答案
【解析】FOF是一种专门投资于其他证券投资基金的基金，它并不直接投资股票或债券，其投资范围仅限于其他基金，通过持有其他证券投资基金而间接持有股票、债券等证券资产，它是结合基金产品创新和销售渠道创新的基金新品种。
5．就客户而言，寻求理财顾问服务的根本目的是实现人生目标中的经济目标，管理人生财务风险，降低对财务状况的焦虑，进而实现财务自由。（　　）

【答案】A查看答案
【解析】人生理财目标可分为实现财务安全和财务自由两个层次。财务安全指个人或家庭对自己的财务现状充满信心，认为现有的财富足以应对未来的财务支出和其他生活目标的实现，不会出现大的财务危机；财务自由是指个人和家庭的收入主要来源于主动投资而不是被动工作。就客户而言，寻求理财顾问服务的根本目的是实现人生目标中的经济目标，进而实现财务自由。
6．境内个人作为保险受益人所获外汇保险项下赔偿或给付的保险金，既可以存入本人外汇储蓄账户，也可以结汇。（　　）

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【解析】根据《个人外汇管理办法实施细则》第十九条规定：①境内个人向境内经批准经营外汇保险业务的保险经营机构支付外汇保费，应持保险合同、保险经营机构付款通知书办理购付汇手续；②境内个人作为保险受益人所获外汇保险项下赔偿或给付的保险金，可以存入本人外汇储蓄账户，也可以结汇。
7．银行代理理财产品销售时，应遵照适合性原则，即要有适合的产品、适合的客户、适合的网点和适合的销售人员。（　　）

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【解析】适合性原则是指在销售代理理财产品时，要综合考虑客户所属的人生周期以及相匹配的风险承受能力、客户的投资目标、投资期限长短、产品流动性等因素，为客户推荐适合的产品。总结来说，要有适合的产品、适合的客户、适合的网点、适合的销售人员。
8．货币型理财产品可以投资于低信用级别的企业债。（　　）

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【解析】货币型理财产品是投资于货币市场的银行理财产品。它主要投资于信用级别较高、流动性较好的金融工具。
9．可赎回债券往往有赎回保护期。在保护期内，发行者不得行使赎回权，常见的赎回保护期是发行后的5～10年。（　　）

【答案】A查看答案
【解析】赎回风险是附有赎回条款的债券所面临的特有风险。可赎回债券往往规定有赎回保护期，在保护期内，发行者不得行使赎回权。常见的赎回保护期是发行后的5～10年。
10．法人是具有民事权利能力和民事行为能力，依法独立享有民事权利和承担民事义务的组织。（　　）

【答案】A查看答案
【解析】法人是具有民事权利能力和民事行为能力，依法独立享有民事权利和承担民事义务的组织。根据《民法通则》第三十七条规定，法人应当具备下列条件：①依法成立；②有必要的财产或者经费；③有自己的名称、组织机构和场所；④能够独立承担民事责任。
11．债券是投资者向政府、公司或金融机构提供资金的债权凭证，表明发行人负有在指定日期向持有人支付利息，并在到期日偿还本金的责任。（　　）

【答案】A查看答案
【解析】债券是投资者向政府、公司或金融机构提供资金的债权凭证，表明发行人负有在指定日期向持有人支付利息，并在到期日偿还本金的责任。债券是一种有价证券，由于债券的利息一般在事先确定，所以债券也被称为固定收益证券，同样可以上市流通。
12．现值系数随着利率的提高而降低。（　　）

【答案】A查看答案
【解析】1／（1+r）t是现值利率因子（PVIF），也称复利现值系数。与终值利率因子相反，现值利率因子与时间，利率呈反比状态。贴现率越高，时间越长，现值则越小。
13．不动产物权的设立、变更、转让和消灭，经依法登记，发生效力；未经登记，不发生效力，但法律另有规定的除外。（　　）

【答案】A查看答案
【解析】根据《物权法》第九条规定，不动产物权的设立、变更、转让和消灭，经依法登记，发生效力；未经登记，不发生效力，但法律另有规定的除外。依法属于国家所有的自然资源，所有权可以不登记。
14．银行对未到期的商业汇票予以承兑后，银行成为票据的第一债务人，出票人负第二责任。（　　）

【答案】A查看答案
【解析】银行承兑汇票市场是指以银行承兑汇票为交易对象的市场，银行对未到期的商业汇票予以承兑，以自己的信用为担保，成为票据的第一债务人，出票人只负第二责任。
15．商业银行在向客户说明有关投资风险时，应使用最通俗易懂的语言，配以必要的示例，说明较有利的投资情形和投资结果。（　　）

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【解析】根据《商业银行个人理财业务风险管理指引》第二十五条规定，商业银行在向客户说明有关投资风险时，应使用通俗易懂的语言，配以必要的示例，说明最不利的投资情形和投资结果。

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